债券分析

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证券代码：002600                        证券简称：领益智造         广东领益智造股份有限公司         LINGYI Itech （Guangdong） Company               （广东省江门市龙湾路 8 号）               向不特定对象刊行       可调动公司债券召募说明书摘记                保荐东谈主（主承销商）          （中国（上海）目田贸易试验区商城路 618 号） 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘记                   声       明   中国证监会、交易所对本次刊行所作的任何决定或意见，均不标明其对申 请文献及所线路信息的真的性、准确性、齐全性作出保证，也不标明其对刊行 东谈主的盈利智力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与 之违反的声明均属伪善子虚汇报。   把柄《证券法》的划定，证券照章刊行后，刊行东谈主筹议与收益的变化，由 刊行东谈主自行负责。投资者自主判断刊行东谈主的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券照章刊行后因刊行东谈主筹议与收益变化或者证券价钱变动引致的投资 风险。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘记                要紧事项领导   公司罕见提醒投资者扎脚下列要紧事项或风险要素，并崇拜阅读本召募说 明书摘记的关系章节。 一、公司的关系风险   （一）募投阵势新增产能无法消化风险   公司本次召募资金投资阵势得手实施后，注塑及金属精密件、电源类产品、 碳纤维及散热精密件及智能衣服斥地配件的产能将有所增加，同业业可比公司 也在积极布局消费电子领域的产能。如果改日消费电子市集发展情况不足预期 或市集环境出现较大变化，则可能导致改日市集产能出现多余情形，公司将面 临举座产能多余所带来的市集环境变化风险。此外，若公司销售渠谈拓展未能 结果预期主义，或者出现对产品坐蓐产生不利影响的客不雅要素，召募资金阵势 的新增产能将对公司销售组成一定的压力，存在无法消化新增产能的风险，进 而影响本次募投阵势的经济效益的结果和公司举座筹议事迹的提高。   （二）召募资金运用不可达到预期收益的风险   公司本次召募资金投资阵势得手实施后，坚定有劲地提高公司的筹议事迹 和中枢竞争力。天然公司董事会已经对召募资金投资阵势进行了矜重的可行性 研究论证，关系参数的设定充分研讨了行业政策、市集趋势、行业竞争情况、 公司同类业务情况等要素，并与同业业可比公司及阵势的关系方针进行了对比， 综合得出本次募投阵势的实施具有踏实的市集基础与完善的实施条件，预期能 产生较好的经济效益，但召募资金投资阵势的可行性分析是基于刻下市集环境、 产业政策、公司管理水对等要素作念出的，如前述要素发生要紧变化，可能影响 召募资金投资阵势预期收益的结果。   （三）上次募投阵势未达预期效益的风险   结果呈文期末，公司上次募投阵势“电磁功能材料阵势”、“精密金属加工项 目”、“新建触控板、键盘模组阵势”效益未达预期。上次募投阵势的效益预测系 刊行东谈主把柄测算时点的行业环境、市集趋势、市集竞争情况、原材料市集价钱 等要素，针对阵势齐全参加前提下所进行的测算，但受到连年来外部环境变化 及刊行东谈主本身发展计谋筹议等要素的影响，上述阵势未达到预期收益。天然上 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘记 述阵势已完成结项/休止，但对应产线仍在运行，如果改日上述影响要素继续存 在，上述事项可能影响公司的筹议事迹。    （四）境外收入占比较高的风险    呈文期各期，境外客户销售金额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万 元、2,366,841.33 万元和 1,366,252.37 万元，占销售总额的比例分别为 61.40%、 口目的地国进口政策、经济情状、政事环境和供求关系等多方面要素的影响。 如果外售业务发生波动，将对公司境外售售事迹产生一定影响。    （五）客户围聚度较高的风险    呈文期各期末，公司前 5 名客户的销售额所有占比分别为 45.49%、49.14%、 赖风险。如果部分大客户的筹议情状发生要紧变化或对产品的需求发生变化， 对公司的采购出现须臾性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无法弥补， 将对公司的收入产生一定影响。    （六）原材料价钱波动的风险    公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔过火他金属材料以及各 种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果改日因经济 周期的波动、市集供需不屈衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政事等导致 原材料价钱大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对公司的盈 利智力产生一定不利影响。    （七）商誉减值风险    呈文期各期末，刊行东谈主商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万元、130,262.23 万元和 130,262.23 万元，占总金钱比例分别为 4.95%、3.78%、 反向收购）和收购子公司赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商誉账面价 值占最近一年净利润的比例为 63.63%。刊行东谈主已按照司帐准则的要求至少于每 个司帐年末对商誉进行了减值测试，把柄测试结果呈文期各期计提商誉减值损 失的金额分别为 8,216.22 万元、39,392.05 万元、6,562.12 万元和 0.00 万元，但 若关系金钱组改日出现筹议不善或者其他要紧不利变化的情形，导致事迹不足 预期，则商誉存在进一步减值的风险，从而对上市公司事迹酿成要紧不利影响。 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘记    （八）事迹下滑风险    呈文期内，公司筹议情况和盈利智力细致，产品销售领域保持增长态势。 呈文期各期末，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元、 入同比增长 25.06%，但净利润同比下滑 44.58%，主要系毛利率下滑、汇兑损 益波动以及非频繁性损益减少的影响所致。其中，毛利率下滑主若是由于新拓 展的业务毛利水平较低，以及公司里面产线结构诊治导致的坐蓐效率下降。公 司的筹议发展与宏不雅经济情状、产业政策、市集需求等要素息息关系。若改日 出现宏不雅经济发达欠安，关系产业政策、技能发生要紧不利变化，客户订单来 源不足，公司主要产品、原材料价钱发生较大波动、资源整合及市集开拓效果 不足预期等不利要素，将对公司盈利情况产生较大不利影响。顶点情况下，可 能导致公司出现刊行上市曩昔营业利润同比大幅下滑高出 50%以至损失的情形。    （九）汇率波动的风险    当今公司境外收入占营业收入比重较大，主要以好意思元结算。呈文期内，公 司境外售售额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万元、2,366,841.33 万元和 而公司又未能遴选有用的措施减少汇率波动的影响，则会对公司筹议事迹的稳 定性产生不利影响。    （十）税收政策风险    公司的部分子公司为经政府关系部门认定的高新技能企业，当今按照 15% 的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的筹议事迹存在一定程度的 影响。如果将来国度的关系税收政策法例发生变化，或者公司在税收优惠期满 后未能被认定为高新技能企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会对公司的 筹议事迹产生不利影响。    出口退税是国际上较为通行的政策，对于促出进口贸易、提高本国企业在 国际市集上的竞争力有重要作用。呈文期内，公司外售业务收入占比分别为 广东领益智造股份有限公司                               召募说明书摘记 筹议事迹产生一定的影响。    （十一）存货跌价风险    公司主要领受“以销定产，以产定采”的筹议模式，期末存货主若是把柄客 户订单、需求预测或坐蓐谋划进行坐蓐及发货所需的各式原材料、在产品及库 存商品。跟着公司产销领域快速增长，存货领域也随之逐年上升，呈文期各期 末，公司存货的账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元、572,710.01 万元和 574,289.00 万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或坐蓐谋划， 出现有货跌价的风险较小，但如果因产品性量、交货周期等要素不可知足客户 订单需求，或客户因产品卑劣市集需求波动进而诊治或取消前期供货谋划，可 能导致公司产品无法正常销售，进而酿成存货的可变现净值低于成本需要计提 跌价准备，对公司的筹议事迹产生不利影响。    （十二）毛利率下滑风险    呈文期内，公司综合毛利率分别为 16.33%、20.73%、19.94%和 15.00%， 存在一定的波动。公司毛利率的水平主要受行业发展情状、客户及产品结构、 原材料价钱、坐蓐效率等多种要素的影响。改日，若出现行业竞争加重、境内 外客户需求未达预期进而影响公司产品的销量和价钱、或者原材料价钱或东谈主工 成本大幅飞腾、公司未能保持技能、产品、客户等方面的竞争上风等情况，则 公司将靠近毛利率下滑的风险。    （十三）国际贸易政策不笃定性带来的风险    连年来，国际贸易摩擦有所加重，政策不笃定性风险影响加大，如事态进 一步扩大，各人市集王人不可幸免地受此系统性风险的影响。由于使用公司产品 的部分末端产品最终会出口或销售到国表里品牌客户，上述风险可能会影响市 场抵消费电子产品的需求或价钱，进而影响公司产品价钱，也可能导致消费电 子产业链供应商地域散播发生变化，末端品牌客户可能加大对境外供应商的采 购份额，对刊行东谈主坐蓐筹议将产生一定影响。    （十四）募投阵势租出用地的风险    本次募投阵势中，平湖制造中心栽植阵势中深圳赛尔康当今的坐蓐用地、 智能衣服斥地坐蓐线栽植阵势的用地存在租出所得的情形，若出现地皮租出合 同到期无法续期，或因主管部门政策、地皮市集环境等要素发生变化，影响出 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记 租方的正常筹议，或出租方爽约等导致出租方对公司的践约智力下降等致使项 目运营停滞等其他不可意想要素等原因酿成无法继续闲适使用募投阵势用地， 使得募投阵势不可如期完成或得手实施，将可能对阵势的完成程度产生一定影 响。此外，深圳赛尔康租出坐蓐用地的出租方暂未取得地皮使用权证，存在应 关联主管政府部门要求收回时事的风险。 二、对于本次可调动公司债券刊行合乎刊行条件的说明   把柄《证券法》《上市公司证券刊行注册管理办法》《可调动公司债券管理 办法》等关系法例划定，公司本次向不特定对象刊行可调动公司债券合乎法定 的刊行条件。 三、对于本次刊行的可调动公司债券的信用评级   本次可调动公司债券经联结伴信评估股份有限公司评级。把柄联结伴信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券信用评级 呈文》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可调动公司债券信用等级为 AA+， 评级预测闲适。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次追踪评 级。如果由于外部筹议环境、公司本身情况或评级范例变化等要素，导致本次 可转债的信用评级抑制，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利益产生一 定影响。 四、公司本次刊行可调动公司债券不提供担保   公司本次刊行可转债未提供担保措施，如果可转债存续期间出现对公司经 营管理和偿债智力有要紧负面影响的事件，可转债可能因未提供担保而无法得 到有用的偿付保险。 五、公司的利润分派政策及最近三年现款分成情况   （一）公司现行利润分派政策   公司宠爱对投资者的合理答复。为建立对投资者继续、闲适的答复筹议与 机制，保证公司利润分派政策的一语气性和闲适性，《公司轨则》对股利分派政策 的关系划定如下：   公司实行继续、闲适的利润分派政策，遴选现款、股票、现款与股票相结 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘记 合或者法律、法例允许的其他方式分派利润，在知足公司正常坐蓐筹议资金需 求的情况下，公司将积极遴选现款方式分派利润。公司实施利润分派应当解任 以下划定： 及中小股东的意见，保持利润分派政策的一语气性和闲适性，并兼顾公司的可持 续发展。 股票股利的分派及法律、法例允许的其他方式。领受股票股利进行利润分派的， 应当具有公司成长性、每股净金钱的摊薄等真的合理要素。   （1）公司在该年度结果的可分派利润（即公司弥补损失、索取公积金后所 余的税后利润）为碰巧；   （2）审计机构对公司的该年度财务呈文出具范例无保属意见的审计呈文；   （3）公司改日十二个月无要紧投资谋划或要紧现款支拨等事项发生。   在合乎利润分派原则、保证公司正常筹议和永恒发展的前提下，在知足现 金分成条件时，公司原则上每年进行一次现款分成，每年以现款方式分派的利 润应不低于曩昔结果的可分派利润的 10%，且公司一语气三年以现款方式累计分 配的利润不少于该三年结果的年均可分派利润的 30%。照实因为特殊原因不可 达到上述比例的，董事会应当向股东大会作罕见说明。公司利润分派不得高出 累计可分派利润的范围，不得毁伤公司继续筹议智力。   董事会制定利润分派决议时，应综合研讨公司所处的行业脾气、同业业的 排行、竞争力、利润率等要素论证公司所处的发展阶段，以及是否有要紧资金 支拨安排等要素制定公司的利润分派政策。利润分派决议解任以下原则：   （1）在公司发展阶段于纯属期且无要紧资金支拨安排的，利润分派决议中 现款分成所占比例应达到 80%；   （2）在公司发展阶段属于纯属期且有要紧资金支拨安排的，利润分派决议 中现款分成所占比例应达到 40%；   （3）在公司发展阶段属于成耐久且有要紧资金支拨安排的，利润分派决议 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘记 中现款分成所占比例应达到 20%；   （4）公司发展阶段不易区分但有要紧资金支拨安排的，把柄具体情况，由 公司董事会按照前项划定处理。   要紧资金支拨安排是指公司改日十二个月内拟对外投资、收购金钱或购买 斥地累计支拨高出公司最近一期经审计的合并报表净金钱的 20%。   现款分成在本次利润分派中所占比例为现款股利除以现款股利与股票股利 之和。   （1）公司进行利润分派时，应当由公司董事会先制定分派预案，再提交公 司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分派预案时，要详确记录管理 层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录 当作公司档案妥善保存。   （2）董事会审议现款分成具体决议时，应当崇拜研究和论证公司现款分成 的时机、条件和最低比例、诊治的条件过火决策规律要求等事宜。   （3）股东大会对现款分成具体决议进行审议时，公司应当通过多种渠谈主 动与股东罕见是中小股东进行换取和交流（包括但不限于提供汇集投票表决、 邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并实时回复中小股东 脸色的问题。   （4）若年度盈利但未淡薄现款分成，董事会在分派预案中应说明未淡薄现 金分成的原因、未用于现款分成的资金留存公司的用途和使用谋划。董事会审 议通事后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会作念出情况说明。   （5）监事会大意董事会和管理层执行公司利润分派政策和股东答复筹议的 情况及决策规律进行监督，并大意年度内盈利但未淡薄利润分派的预案，就相 关政策、筹议执行情况发表专项说明和意见。   公司把柄坐蓐筹议情况、投资筹议和耐久发展的需要，确需诊治利润分派 政策的，诊治后的利润分派政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的关联 划定；关联诊治利润分派政策的议案，由监事会发表意见，经公司董事会审议 后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以 上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘记 红政策执行情况。若公司年度盈利但未淡薄现款分成预案，应在年报中详确说 明未分成的原因、未用于分成的资金留存公司的用途和使用谋划。 红利，以偿还其占用的资金。    （二）本公司最近三年现款分成情况    公司最近三年以现款方式累计分派利润 152,704.22 万元（含以现款方式回 购股份金额），占最近三年结果年均可分派利润 160,902.55 万元的 94.90%，公 司的利润分派合乎《监管法令适用指引——刊行类第 7 号》《广东领益智造股份 有限公司轨则》等关系划定，具体分成情况如下：                                                          单元：万元          阵势                2023年度        2022年度         2021年度 现款分成金额（含税）                   41,943.20     80,741.85               - 以现款方式回购股份金额                          -     30,019.17               - 包摄于上市公司普通股股东的净 利润 现款分成金额占合并报表中包摄 于上市公司普通股股东的净利润                 20.45%        69.40%                - 的比例 最近三年累计现款分成（含以现 金方式回购股份金额） 最近三年年均可分派利润                                               160,902.55 最近三年累计现款分成/最近三年 年均可分派利润    公司具体现款分成情况如下： 回购专户上已回购股份后的总股本 7,021,030,903 股为基数，每 10 股派发现款 红利 1.15 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司所有拟派发现款 红利 807,418,553.85 元（含税）。 于公司 2023 年半年度利润分派预案的议案》。公司 2023 年半年度利润分派决议 为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘记 拟派发现款红利 209,716,012.41 元（含税）。 于 2023 年度利润分派决议的议案》。 公司 2023 年度利润分派决议为：公司以 扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 10 股派发 现款红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司所有拟派发现 金红利 209,716,012.41 元（含税）                        。 广东领益智造股份有限公司                                                                                                召募说明书摘记                                                          目          录 广东领益智造股份有限公司                                                                                 召募说明书摘记      六、公司具有合理的金钱欠债结构和正常的现款流量，合乎“感性融资，合  广东领益智造股份有限公司                          召募说明书摘记                     第一节 释义        在本召募说明书摘记中，除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义： 一、一般术语 公司、本公司、刊行              指   广东领益智造股份有限公司 东谈主、领益智造 江粉磁材         指   广东江粉磁材股份有限公司                  领胜投资（江苏）有限公司（曾用名：领胜投资（深圳）有限公 领胜投资         指                  司）                  深圳市领尚投资合伙企业（有限合伙），后改名为深圳市领尚管理                  征询合伙企业（有限合伙）、上饶市创科祥管理征询合伙企业（有 领尚投资         指                  限合伙）、安徽无往不利商贸中心（有限合伙），已于2022年7月27                  日刊出                  深圳市领杰投资合伙企业（有限合伙），后改名为深圳市领杰企业                  管理合伙企业（有限合伙）、上饶市锦祥泰管理征询合伙企业（有 领杰投资         指                  限合伙）、安徽喜仟汇通销售合伙企业（有限合伙），已于2022年7                  月27日刊出                  领益科技（深圳）有限公司（曾用名：领益科技（深圳）股份有限 领益科技         指                  公司） 苏州领裕         指   苏州领裕电子科技有限公司 苏州晓悟         指   苏州晓悟智能科技有限公司 东台领胜城        指   领胜城科技（江苏）有限公司 东台领裕         指   东台领裕智能科技有限公司 东莞领益         指   东莞领益精密制造科技有限公司 东莞盛涛         指   东莞盛涛科技有限公司 东莞镒韬         指   镒韬科技（东莞）有限公司                  东莞领杰金属精密制造科技有限公司（曾用名：东莞领杰电子科技 东莞领杰         指                  有限公司）                  东莞盛翔精密金属有限公司（曾用名：东莞领益精密电子有限公 东莞盛翔         指                  司） 深圳领胜         指   领胜电子科技（深圳）有限公司 深圳晓悟         指   深圳市晓悟数控斥地有限公司 成王人领益         指   成王人领益科技有限公司 常州领晟         指   常州领晟新能源科技有限公司 福建领福         指   福建领福新能源科技有限公司 成王人领福         指   成王人领福新能源科技有限公司 扬州领煌         指   扬州领煌科技有限公司 深圳领滔         指   深圳市领滔科技有限公司 浙江锦泰         指   浙江锦泰电子有限公司  广东领益智造股份有限公司                       召募说明书摘记 苏州领汇      指     苏州领汇新能源科技有限公司 东莞领博      指     东莞领博实业有限公司 郑州领胜      指     郑州领胜科技有限公司                 深圳市东方亮彩精密技能有限公司（曾用名：深圳市亮彩塑胶成品 东方亮彩      指                 有限公司） 桂林领益      指     桂林领益制造有限公司 苏州领镒      指     苏州领镒精密技能有限公司 欧比迪       指     东莞市欧比迪精密五金有限公司                 领益智造科技（东莞）有限公司（曾用名：广东东方亮彩精密技能 领益智造东莞    指                 有限公司）                 深圳市领懿科技供应链管理有限公司（曾用名：深圳市领懿科技发 深圳领懿      指                 展有限公司、深圳市领懿供应链管理有限公司）                 领懿实业（珠海）有限公司（曾用名：伟创力实业（珠海）有限公 珠海领懿      指                 司）                 深圳前海方圆买卖保理有限公司（曾用名：深圳前海方圆供应链有 前海方圆      指                 限公司） 成王人领泰      指     成王人领泰科技有限公司 深圳智成      指     深圳智成通讯有限公司 成王人领益通讯    指     成王人领益通讯技能有限公司                 绵阳领益通讯技能有限公司（曾用名：绵阳伟联科技有限公司、绵 绵阳领益      指                 阳领益科技有限公司） 绵阳维奇      指     绵阳市维奇电子技能有限公司 东台当先      指     当先科技（东台）有限公司                 鹤山市江粉磁材新材料有限公司（曾用名：江门市天腾电板有限公 鹤山江粉      指                 司） 鹤山江磁      指     鹤山市江磁线缆有限公司                 深圳市领鹏智能科技有限公司（曾用名：深圳市领鹏科技有限包袱 深圳领鹏      指                 公司） 正熙机械      指     江门市正熙机械斥地有限公司 海南领卓      指     领卓科技（海南）有限公司 武汉研发      指     江粉磁材（武汉）技能研发有限公司 郑州领业      指     郑州领业科技有限公司                 苏州益谈医疗科技有限公司（曾用名：苏州一齐医疗科技有限公 苏州益谈      指                 司） 江益磁材      指     江门江益磁材有限公司（曾用名：江门巨田磁材有限公司） 江菱电机      指     江门江菱电机电气有限公司                 江门恩富信电子材料有限公司（曾用名：江门江成硬质合金模具有 江门恩富信     指                 限公司） 江门安磁      指     江门安磁电子有限公司 东莞鑫焱      指     东莞市鑫焱精密刀具有限公司   广东领益智造股份有限公司                                    召募说明书摘记                  领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（曾用名：江粉金服 广州领潮         指   （广州）股权投资基金管理有限公司、江门市蓬江区江粉金服金钱                  管理有限公司） 产业基金         指   广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合伙）                  东莞领汇精密制造科技有限公司（曾用名：东莞正隆纸成品有限公 东莞领汇         指                  司）                  领镒精密五金制造（无锡）有限公司（曾用名：三达精密五金制造 无锡领镒         指                  （无锡）有限公司）                  赛尔康技能（深圳）有限公司（曾用名：爱斯普技能（深圳）有限 深圳赛尔康        指                  公司、爱骏电子（深圳）有限公司） 贵港赛尔康        指   赛尔康（贵港）有限公司 东莞领睿         指   东莞领睿科技有限公司 TLG（BVI）     指   成立于英属维京群岛的TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED 赛尔康          指   成立于芬兰的Salcomp Plc过火子公司                  成 立 于 土 耳 其 的 SALCOMP TURKEY TEKNOLOJ? SANAY? VE 土耳其赛尔康       指                  T?CARET ANON?M ??RKET? 帝晶光电         指   深圳市帝晶光电科技有限公司 江粉高科         指   广东江粉高技术产业园有限公司 《公司法》        指   《中华东谈主民共和国公司法》 《证券法》        指   《中华东谈主民共和国证券法》 《注册管理办法》     指   《上市公司证券刊行注册管理办法》 《可转债管理办法》    指   《可调动公司债券管理办法》                  《上市公司证券刊行注册管理办法》第九条、第十条、第十一条、 《证券期货法律适宅心              指   第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条关联划定的适宅心 见第 18 号》                  见——证券期货法律适宅心见第18号 《上市法令》       指   《深圳证券交易所股票上市法令（2023年阅兵）》 《公司轨则》       指   《广东领益智造股份有限公司轨则》                  《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券募 召募说明书        指                  集说明书》                  《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券募 召募说明书摘记      指                  集摘记》 中国           指   中华东谈主民共和国 香港           指   中国香港罕见行政区 境内           指   中国境内 境外           指   中国境外，包括香港罕见行政区、澳门罕见行政区及中国台湾地区 本次刊行         指   领益智造本次向不特定对象刊行可调动公司债券的行动 保荐东谈主、主承销商、国              指   国泰君安证券股份有限公司 泰君安 刊行东谈主司帐师、容诚    指   容诚司帐师事务所（特殊普通合伙） 毕马威华振        指   毕马威华振司帐师事务所（特殊普通合伙）      广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘记 刊行东谈主讼师、嘉源      指     北京市嘉源讼师事务所 评级机构、联结伴信     指     联结伴信评估股份有限公司 弗若斯特沙利文       指     弗若斯特沙利文（北京）征询有限公司 证监会           指     中国证券监督管理委员会 深交所           指     深圳证券交易所 呈文期、最近三年及一               指     2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年 1-6 月 期 元、万元、亿元       指     东谈主民币元、东谈主民币万元、东谈主民币亿元 二、专科术语                     提供音视频、数据、办公等服务，具备高速中央处理器和敞开式操                     作系统，领受多种智能化技能的斥地。智能末端当作东谈主机交互的重 智能末端          指                     要器具，包括智能家电、ATM 机、平板电脑、智能手机，智能家                     居、车载导航、多媒体播放斥地等                     把柄佩戴的方便性，智能末端不错分为移动智能末端和非移动智能 移动智能末端        指     末端，移动智能末端是指不错在移动中使用的智能末端，主要包括                     智能手机、平板电脑、POS 机等                     智能手机、平板电脑等 PCBA 上的贴片物料，包括主芯片、存储 电子部件          指                     器、音频功放、电阻、电容、连合器等                     既与电子关系又与结构关系的物料，包括屏、录像头、喇叭、马 机电部件          指                     达、FPC 等 结构件           指     在斥地中起承担畅通传递或复古作使劲的部件                     应用于智能手机、平板电脑、条记本电脑、智能衣服斥地等电子产 精密功能件         指                     品过火组件，以结果特定功能的器件                     高尺寸精度、高名义质料、高性能要求的起复古作用的五金、塑胶 精密结构件         指                     或其它非金属结构件                     智能手机，是指像个东谈主电脑一样，具有零丁的操作系统，零丁的运                     行空间，不错由用户自行安装软件、游戏、导航等级三方服务商提 智能手机          指                     供的规律，并不错通过移动通讯汇集来结果无线汇集接着手机类型                     的总称                     以触摸屏当作基本的输入斥地，具有微型、方便佩戴特征的个东谈主电 平板电脑          指                     脑                     具有全敞开式平台，搭载了操作系统，在观赏普通电视内容的同 智能电视          指     时，可自行安装和卸载千般应用软件，继续对功能进行扩充和升级                     的新电视产品                     智能硬件是继智能手机之后的一个科技主张，通过软硬件勾通的方 智能硬件          指                     式，对传统斥地进行改造，进而让其领有智能化的功能                     策画机（Computer）、通讯（Communication）和消费类电子产品                     （Consumer Electronics）三者勾通                     把柄模具假想决议，运用高速加工斥地等技能将模具钢加工成一定 模具开发          指                     功能的中间产品                     策画机数字限度机床（Computer numerical control）的简称，是一种 CNC           指                     由规律限度的自动化机床 真空镀           指     真空室内材料的原子从加热源离析出来打到被镀物体的名义上形成       广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘记                      镀膜的一种技能                      指手机、平板电脑、条记本电脑以及超等本等移动通讯末端所领受                      的金属边框、外壳、金属掩饰件过火他金属组件等，由铝、不锈 外不雅件            指     钢、铝镁合金、钛合金等遴选锻压/冲压/铝挤、CNC 精加工和名义                      处理等复杂工艺加工，为移动通讯末端产品结果结构踏实，带来好意思                      感和前锋                      International Organization for Standardization，国际范例化组织。ISO                      是世界上最大的非政府性范例化特意机构，其成员由来自 157 个国 ISO            指                      家的国度范例化团体组成，代表中国参加 ISO 的国度机构是中国国                      家技能监督局                      把柄产品假想要求，利用复合和分切斥地，将一种或多种材料（如                      高分子薄膜、胶带、泡棉、石墨片、橡胶、金属箔片、硅胶等材 模切             指                      料）进行组合、分切，再借助于模具，通过冲切斥地的压力作用形                      成预定例格零部件的成型工艺                      用于电子产品的工艺装配、功能阵势测试、廓清板测试等方面，主 夹治具            指     若是当作协助限度位置（使机床、刀具、工件保持正确相对位置的                      工艺安装）或动作（自动或手动移动器具到正确位置）的一种器具 PCB            指     Printed Circuit Board，即印制电路板，又称印刷廓清板                      Charge Coupled Device，CCD 是一种半导体器件，可径直将光学信 CCD            指     号调动为模拟电流信号，电流信号经过放大和模数调动，结果图像                      的获取、存储、传输、处理和复现                      Customer Focus Team，客户焦点团队，专职为末端客户品牌对应的 CFT            指                      供应商提供一站式服务 FQC            指     Final Quality Control，出货检修                      Automatic Optical Inspector，光学自动检测，电子制造业确保产品性 AOI            指                      量的重要检测妙技                      Product Lifecycle Management，生命全周期管理，是一种应用于在                      单一地点的企业里面、分散在多个地点的企业里面，以及在产品研 PLM            指                      发领域具有合作关系的企业之间的，支柱产品全生命周期的信息的                      创建、管理、分发和应用的一系列应用惩处决议                      Warehouse Management System，仓库管理系统，是通过入库业务、                      出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能，对批次管理、 WMS            指                      物料对应、库存清点、质检管理、虚仓管理和即时库存管理等功能                      综合运用的管理系统                      Transportation Management System，输送管理系统，通过多种方法 TMS            指                      和其他关系的操作，提高物流的管贤达力                      Augmented Reality,增强现实，是一种将诬捏信息与真的世界奥妙融                      合的技能，无为运用了多媒体、三维建模、实时追踪及注册、智能 AR             指     交互、传感等多种技能妙技，将策画机生成的笔墨、图像、三维模                      型、音乐、视频等诬捏信息模拟仿真后，应用到真的世界中，两种                      信息互为补充，从而结果对真的世界的“增强”                      Virtual Reality，诬捏现实技能囊括策画机、电子信息、仿真技能，                      其基本结果方式是以策画机技能为主，利用并综合三维图形技能、 VR             指     多媒体技能、仿真技能、知道技能、伺服技能等多种高技术的最新                      发展效果，借助策画机等斥地产生一个传神的三维视觉、触觉、嗅                      觉等多种感官体验的诬捏世界                      True Wireless Stereo，着实无线立体声，基于蓝牙芯片技能发展而来 TWS            指                      的耳机技能       广东领益智造股份有限公司                                    召募说明书摘记                      把直流电能（电板、蓄电瓶）转变成定频定压或调频调压交流电 逆变器            指                      （一般为 220V,50Hz 正弦波）的调动器                      冲压是靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力，使 冲压             指     之产生塑性变形或分离，从而取得所需体式和尺寸的工件（冲压                      件）的成形加工方法。                      注塑属结构件坐蓐工艺，是指将塑料打针进模具内，经冷却后固化 注塑             指                      的成型方法 BU             指     Business Unit，业务线 BG             指     Business Group，业务集团                      Original Design Manufacturer，原始假想制造商，由采购方托付制造 ODM            指     方提供从研发、假想到坐蓐、后期珍视的全部服务，而由采购方负                      责销售的坐蓐方式                      Joint Design Manufacturer，联合假想制造商，由客户和公司共同设 JDM            指                      计开发，充分利用各自上风界说产品，并提供一体化惩处决议                      Liquid Crystal Display，液晶知道器，为平面超薄的知道斥地，它由 LCD            指                      一定数目的彩色或诟谇像素组成，放置于光源或者反射眼前哨                      Outdoor Unit，室外单元，ODU 斥地是一种用于数字微波通讯的收                      发信机，主要用于数字微波无线电通讯系统中，将数字微波信号从 ODU            指     室内传输到室外。ODU 斥地平方由两部分组成：室内单元（IDU）                      和室外单元（ODU）。其中，IDU 负责数字微波信号的调制息争                      调，而 ODU 负责数字微波信号的变频和放大                      Production Material Control，坐蓐物料限度，对坐蓐谋划与坐蓐程度 PMC            指     的限度，以及对物料的谋划、追踪、收发、存储、使用等各方面的                      监督与管理和呆滞料的看护处理职责                      Enterprise Resource Planning，企业资源谋划，ERP 系统是一种以企 ERP            指     业为中心的综合性信息化系统，它集成了企业里面的各个业务模                      块，包括采购、销售、仓库管理、坐蓐谋划、财务管理等。                      Manufacturing Execution System, 制造执行系统，是面向车间坐蓐的 MES            指                      管理系统 EHS            指     Environment Health Safety，指环境、健康、安全管理体系                      System Layout Planning，系统化嘱托假想，是假想阵势进行嘱托的 SLP            指                      一套有条理的、循序渐进的、对各式嘱托王人适用的方法。                      Integrated Database Management System，集成数据库管理系统，是 IDMS           指     一种足下和管理数据库的大型软件，是用于建立、使用和珍视数据                      库                      Quality Management System，质料管理系统，包括管理职责、资源 QMS            指                      管理、价值创造过程、测量/分析/改进四个方面的要素                      Artificial Intelligence，东谈主工智能，是研究、开发用于模拟、延迟和 AI             指                      扩展东谈主的智能的表面、方法、技能及应用系统的一门新的技能科学         本召募说明书摘记中部分所有数若与各数径直相加之和在余数上有相反，       均为四舍五入所致。 广东领益智造股份有限公司                                召募说明书摘记                第二节 本次刊行概况 一、刊行东谈主基本情况 公司称号：      广东领益智造股份有限公司 英文称号：      LINGYI iTECH(GUANGDONG)COMPANY 股票上市地：     深圳证券交易所 股票简称：      领益智造 股票代码：      002600 公司成立日期：    1975 年 7 月 1 日 注册成本：      700,817.7819 万元东谈主民币 法定代表东谈主：     曾芳勤 注册地址：      广东省江门市龙湾路 8 号 网址：        http://www.lingyiitech.com/            公司主要从事精密功能件、结构件及模组等业务，主要应用于 主营业务：            消费电子、汽车及光伏储能等行业。            制造、销售：磁性材料元件过火成品、合金粉末成品、微电            机、机械斥地和零部件及关系技能出口；坐蓐科研所需原辅材            料、机械斥地、仪器姿色、零配件等商品及关系技能的出口；            经办中外结伴筹议、合作坐蓐及开展“三来一补”业务（按粤 筹议范围：      经贸进字94196 号文筹议）；动产及不动产租出；塑胶、电子            精密组件制造技能研发；坐蓐、加工、销售：五金成品、塑胶            成品、塑胶电子成品、模具；货色或技能出进口（国度不痛快            波及行政审批的货色和技能出进口除外）。（照章须经批准的项            目，经关系部门批准后方可开展筹议行动）    。 二、本次刊行的布景和目的   （一）本次刊行的布景   公司所处的精密制造行业运用精密机械加工技能、快速成型技能、自动化 限度技能等关系技能对末端产品的零件、模组或整机进行假想、坐蓐、加工、 拼装和销售，无为应用在消费电子、汽车、清洁能源、医疗、通讯等领域。目 前，智能手机是精密制造最主要的卑劣应用细分市集。   跟着 5G、移动互联网、物联网、云策画、大数据、东谈主工智能等下一代信息 技能的无为应用、发展，以及住户可主管收入的不断增加，智能手机、条记本 电脑、平板电脑等智能末端产品已成为消费电子的主力军，而智能可衣服斥地 的快速发展及市集需求的提高，有劲推动了抵消费电子精密功能件的需求。根 广东领益智造股份有限公司                            召募说明书摘记 据弗若斯特沙利文呈文，消费电子总出货量由 2017 年 19.23 亿台增长到 2021 年 的 23.12 亿台，年复合增长率 4.71%。而 2026 年消费电子总出货量斟酌增长至    精密制造行业发展受到国度产业政策的支柱，目的旨在镌汰末端消费电子 行业与国际市集技能差距。公司不仅受到传统制造业向智能制造标的发展政策 的饱读吹，还受到公司下搭客户所在的消费电子行业促进消费等政策影响。连年 来，跟着消费电子行业关系政策的淡薄，消费电子领域的精密结构件、功能件 及模组件需求也大幅增长。消费电子市集领域的不断扩大以及国度关系产业政 策的支柱，为上游精密结构件行业企业带来细致的外部发展环境。    自成立以来，公司恒久深耕消费电子精密结构件及精密功能件产品领域， 是各人当先的智能制造平台，在各人范围内为客户提供一站式智能制造服务及 惩处决议。把柄弗若斯特沙利文呈文，公司是世界最大的消费电子精密功能件 制造商之一。公司在现有坚实地位的基础上，谋划不断深化现有业务及优化公 司产品结构，继续提高公司产能及现有工艺渗入率，不断拓展新的产品线及工 艺，以进一步渗入末端市集，与现有及潜在客户开展新产品组合的开发，进一 步巩固行业当先地位。    （二）本次刊行的目的    公司通过多年发展，在微型金属结构件产品方面累积了丰富的坐蓐运营经 验。跟着卑劣消费电子厂商竞争情况日趋热烈，成本限度需求传导至上游供应 商端，使得微型金属结构件类产品利润率处于较低水平。公司谋划勾通在精密 制造领域的斥地及技能上风，在扩大千般型精密零组件产品产能领域的同期， 积极布局金属结构件、新式电源适配器、碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板、 智能衣服斥地等新产品，以此优化公司产品结构，寻找盈利智力攻击口，提高 公司举座盈利水平，巩固公司在行业内的当先地位。    公司在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，多点布局的方式 抑制了物流成本，但过于分散化的坐蓐基地及研发部门布局亦在一定程度上影 广东领益智造股份有限公司                                    召募说明书摘记 响了领域化效益和区域间的里面协同，公司这次谋划通过统一职责地点的花式， 加强各部门间换取合作，保险公司中枢职工及管理团队的闲适性，同期提高公 司举座形象。    本次可转债刊行完成后，公司的总金钱和总欠债领域均有所增长，成本实 力进一步增强，成心于提高公司抗风险智力。公司金钱欠债率将有所提高，但 仍保管在安全的金钱欠债率水平之内。跟着可转债持有东谈主陆续转股，公司净资 产领域将自若增大，金钱欠债率将自若抑制，公司偿债智力得到增强，但短期 内可能摊薄原有股东的即期答复。本次募投阵势效益的渐渐结果，将进一步提 升公司事迹，增强公司盈利智力。 三、本次刊行基本情况    （一）本次刊行证券的类型    本次刊行证券的种类为可调动为公司 A 股股票的可调动公司债券。该可转 债及改日经本次可转债调动的公司 A 股股票将在深交所主板上市。    （二）刊行领域    本次刊行的可转债召募资金总额为东谈主民币 213,741.81 万元（含本数），刊行 数目为 21,374,181 张。    （三）票面金额和刊行价钱    本次刊行的可调动公司债券每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。    （四）债券期限    本次刊行的可转债期限为刊行之日起六年，即自 2024 年 11 月 18 日至 2030 年 11 月 17 日（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第 1 个职责日；顺脱期间 付息款项不另计息）。    （五）票面利率和到期赎回价钱    第 一 年 0.20% ， 第 二年 0.40% ，第 三 年 0.60% ，第 四 年 1.50%，第 五 年 广东领益智造股份有限公司                     召募说明书摘记   （六）还本付息的期限和方式   本次刊行的可调动公司债券领受每年付息一次的付息方式，到期归赵本金 和终末一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可调动公司债券持有东谈主按持有 的可调动公司债券票面总金额自可调动公司债券刊行首日起每满一年可享受的 当期利息。   年利息的策画公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可调动公司债券持有东谈主在计息年度（以下简称“曩昔” 或“每年”）付息债权登记日持有的可调动公司债券票面总金额；   i：指可调动公司债券确曩昔票面利率。   （1）本次刊行的可调动公司债券领受每年付息一次的付息方式，计息肇始 日为可转债刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可调动公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺脱期 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   转股年度关联利息和股利的包摄等事项，由公司董事会把柄关系法律法例 及深圳证券交易所的划定笃定。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付曩昔利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）央求调动成公司股票的可转债，公司不再向其持有东谈主 支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可调动公司债券持有东谈主所取得利息收入的应付税项由持有东谈主承担。   （七）转股期限   本次刊行的可调动公司债券转股期自可调动公司债券刊行结果之日（2024 年 11 月 22 日，T+4 日）起满六个月后的第一个交易日起至可调动公司债券到 广东领益智造股份有限公司                             召募说明书摘记 期日止，即 2025 年 5 月 22 日至 2030 年 11 月 17 日（如遇法定节沐日或休息日 延至后来的第一个职责日；顺脱期间付息款项不另计息）。   （八）转股价钱的笃定过火诊治   本次刊行的可调动公司债券的驱动转股价钱为 9.15 元/股，不低于召募说明 书公布日前 20 个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价的 较高者。   其中，前 20 个交易日公司股票交易均价=前 20 个交易日公司股票交易总额 /该 20 个交易日公司股票交易总量（若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息 引起股价诊治的情形，则对诊治前的交易日的交易价按经过相应除权、除息调 整后的价钱策画）；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交 易总额/该日公司股票交易总量。   在本次刊行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因 本次刊行的可调动公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现款股利等情况， 将按下述公式进行转股价钱的诊治（保留少许点后两位，终末一位四舍五入）：   派送红股或转增股本：P1＝P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1＝P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P1 为诊治后转股价，P0 为诊治前转股价，n 为送股或转增股本率， A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现款股利。   当公司出现上述股份和/或通盘者权益变化情况时，将次第进行转股价钱调 整，并在深圳证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司信息线路媒体上刊 登董事会决议公告，并于公告中载明转股价钱诊治日、诊治办法及暂停转股期 间（如需）。当转股价钱诊治日为本次刊行的可调动公司债券持有东谈主转股央求日 或之后，调动股份登记日之前，则该持有东谈主的转股央求按本公司诊治后的转股 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘记 价钱执行。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股份类别、 数目和/或通盘者权益发生变化从而可能影响本次刊行的可调动公司债券持有东谈主 的债权柄益或转股繁衍权益时，本公司将视具体情况按照公谈、公正、公允的 原则以及充分保护本次刊行的可调动公司债券持有东谈主权益的原则诊治转股价钱。 关联转股价钱诊治内容及操作办法将依据其时国度关联法律法例及证券监管部 门的关系划定制订。   （九）转股价钱的向下修正条目   在本次刊行的可调动公司债券存续期间，当公司股票在职意一语气 30 个交易 日中至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权 淡薄转股价钱向下修正决议并提交公司股东大会审议表决。   上述决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。 修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前 20 个交易日公司股票交易均 价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者，同期，修正后的转股价钱不 得低于最近一期经审计的每股净金钱值和股票面值。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱诊治日 前的交易日按诊治前的转股价钱和收盘价钱策画，在转股价钱诊治日及之后交 易日按诊治后的转股价钱和收盘价钱策画。   如公司决定向下修正转股价钱，公司将在深圳证券交易所和中国证监会指 定的上市公司信息线路媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登 记日及暂停转股期间（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价 格修正日）最先归附转股央求并执行修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股央求日或之后，调动股份登记日之前，该类转股 央求应按修正后的转股价钱执行。   （十）转股股数笃定方式以及转股时不足一股金额的处理方法   本次刊行的可调动公司债券持有东谈主在转股期内央求转股时，转股数目=可转 广东领益智造股份有限公司                      召募说明书摘记 换公司债券持有东谈主央求转股的可调动公司债券票面总金额/央求转股当日有用的 转股价钱，并以去尾法取一股的整数倍。   转股时不足调动为一股的可调动公司债券余额，公司将按照深圳证券交易 所等部门的关联划定，在可调动公司债券持有东谈主转股当日后的五个交易日内以 现款兑付该可调动公司债券余额及该余额所对应确当期应计利息。   （十一）赎回条目   在本次刊行的可调动公司债券期满后 5 个交易日内，公司将以本次可调动 公司债券票面面值的 108%（含终末一期利息）的价钱向本次可调动公司债券持 有东谈主赎回全部未转股的本次可调动公司债券。   在本次刊行的可调动公司债券转股期内，当下述两种情形的恣意一种出现 时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分 未转股的可调动公司债券：   （1）在本次刊行的可调动公司债券转股期内，如果公司股票一语气 30 个交 易日中至少有 15 个交易日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。   （2）当本次刊行的可调动公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。   当期应计利息的策画公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可调动公司债券持有东谈主理有的可调动公司债券票面总金 额；   i：指可调动公司债券曩昔票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的执行日期天 数（算头不算尾）。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱诊治前 的交易日按诊治前的转股价钱和收盘价钱策画，转股价钱诊治后的交易日按调 整后的转股价钱和收盘价钱策画。 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记   （十二）回售条目   本次刊行的可调动公司债券终末 2 个计息年度，如果公司股票在职何一语气 权将其持有的全部或部分可调动公司债券按债券面值加上圈套期应计利息的价钱 回售给公司。   若在上述交易日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次刊行的可调动公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现 金股利等情况而诊治的情形，则在诊治前的交易日按诊治前的转股价钱和收盘 价钱策画，在诊治后的交易日按诊治后的转股价钱和收盘价钱策画。如果出现 转股价钱向下修正的情况，则上述一语气 30 个交易日须从转股价钱诊治之后的第 一个交易日起再行策画。   本次刊行的可调动公司债券终末 2 个计息年度，可调动公司债券持有东谈主在 每年回售条件初度知足后可按上述商定条件应用回售权一次，若在初度知足回 售条件而可调动公司债券持有东谈主未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施 回售的，该计息年度不可再应用回售权，可调动公司债券持有东谈主不可屡次应用 部分回售权。   若本次刊行可调动公司债券召募资金运用的实施情况与公司在召募说明书 中的承诺情况比拟出现要紧变化，且该变化被中国证监会认定为改变召募资金 用途的，债券持有东谈主享有一次以面值加上圈套期应计利息的价钱向公司回售其持 有的全部或部分可调动公司债券的权柄。在上述情形下，债券持有东谈主不错在回 售申报期内进行回售，在回售申报期内子虚施回售的，自动丧失该回售权（当 期应计利息的策画方式参见第十一条赎回条目的关系内容）。   （十三）转股年度关联股利的包摄   因本次刊行的可调动公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的 权益，在股利披发的股权登记日当日登记在册的通盘普通股股东（含因可调动 公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分派，享有同等权益。 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘记   （十四）刊行对象 日，T-1 日）收市后登记在册的刊行东谈主通盘股东。 天然东谈主、法东谈主、证券投资基金以及合乎法律法例划定的其他投资者（国度法律、 法例不容者除外），其中天然东谈主需把柄《对于完善可调动公司债券投资者恰当性 管理关系事项的见知》（深证上〔2023〕511 号）等划定已通达向不特定对象发 行的可转债交易权限。   （十五）刊行方式   本次刊行的可转债将向刊行东谈主在股权登记日（2024 年 11 月 15 日，T-1 日） 收市后中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司登记在册的原股东优先配售， 原股东优先配售后余额（含原股东毁灭优先配售部分）通过深交所交易系统网 上向社会公众投资者刊行，认购不足 213,741.81 万元的余额由国泰君安包销。   原股东可优先配售的可转债数目为其在股权登记日收市后（T-1 日）登记在 册的持有“领益智造”股份数目按每股配售 0.3049 元面值可转债的比例策画可 配售可转债金额，再按 100 元/张调动为可转债张数，每 1 张（100 元）为一个 申购单元，即每股配售 0.003049 张可转债。   刊行东谈主现有总股本 7,008,177,819 股，刊行东谈主股票回购专用证券账户未持有 股份，即享有原股东优先配售权的股本总额为 7,008,177,819 股。按本次刊行优 先配售比例策画，原股东可优先配售的可转债上限总额为 21,367,934 张，约占 本次刊行的可转债总额的 99.9708%。   由于不足 1 张部分按照中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司证券发 行东谈主业务指南执行，最终优先配售总额可能略有相反。   原股东的优先配售通过深交所交易系统进行，配售代码为“082600”，配售 简称为“领益配债”。原股东可把柄本身情况自行决定执行认购的可转债数目。 广东领益智造股份有限公司                         召募说明书摘记   原股东网上优先配售可转债认购数目不足 1 张的部分按照中国证券登记结 算有限包袱公司深圳分公司证券刊行东谈主业务指南执行，即所产生的不足 1 张的 优先认购数目，按数目大小排序，数目小的进位给数目大的参与优先认购的原 股东，以达到最小记账单元 1 张，轮回进行直至全部配完。   原股东持有的“领益智造”股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部， 则以托管在各营业部的股票分别策画可认购的张数，且必须依照深交所关系业 务法令在对应证券营业部进行配售认购。   原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的申购。原股东参 与网上优先配售的部分，应当在 T 日申购时缴付足额资金。原股东参与网上优 先配售后余额的网上申购部分无需缴付申购资金。   社会公众投资者通过深交所交易系统参加网上刊行。网上刊行申购代码为 “072600”，申购简称为“领益发债”。每个账户最低申购数目为 10 张（1,000 元）， 每 10 张为一个申购单元，高出 10 张的必须是 10 张的整数倍，每个账户申购数 量上限为 10,000 张（100 万元），如高出该申购上限，则该笔申购为无效申购。   投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账户。肃清投资者使用多个 证券账户参与肃清只能转债申购的，或投资者使用肃清证券账户屡次参与肃清 只能转债申购的，以该投资者的第一笔申购为有用申购，其余申购均为无效申 购。申购还是深交所交易系统阐明，不得取销。   阐明多个证券账户为肃清投资者持有的原则为证券账户注册贵寓中的“账 户持有东谈主称号”“有用身份阐明文献号码”均不异。企业年金账户以及劳动年金 账户，证券账户注册贵寓中“账户持有东谈主称号”不异且“有用身份阐明文献号 码”不异的，按不同投资者进行统计。   分歧格、睡眠和刊出的证券账户不得参与可转债的申购。证券账户注册资 料以 T-1 日日终为准。   投资者应勾通行业监管要求及相应的金钱领域或资金领域，合理笃定申购 金额，不得超金钱领域申购。保荐东谈主（主承销商）发现投资者不遵从行业监管 要求，高出相应金钱领域或资金领域申购的，则该投资者的申购无效。投资者 应自主抒发申购意向，不得概述托付证券公司代为申购。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘记   （十六）债券持有东谈主会议关系事项   可调动公司债券持有东谈主的权柄：   （1）依照其所持有的本次可转债数额享有商定利息；   （2）把柄召募说明书商定的条件将所持有的可转债转为公司股票；   （3）把柄召募说明书商定的条件应用回售权；   （4）依照法律、行政法例及公司轨则的划定转让、赠与或质押其所持有的 本次可转债；   （5）依照法律、公司轨则的划定取得关联信息；   （6）按召募说明书商定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；   （7）依照法律、行政法例等关系划定参与或托付代理东谈主参与债券持有东谈主会 议并应用表决权；   （8）法律、行政法例及公司轨则所赋予的其当作公司债权东谈主的其他权柄。   可调动公司债券持有东谈主的义务：   （1）遵从公司刊行本次可转债条目的关系划定；   （2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；   （3）遵从债券持有东谈主会议形成的有用决议；   （4）除法律、法例划定及可调动公司债券召募说明书商定之外，不得要求 公司提前偿付本次可调动公司债券的本金和利息；   （5）法律、行政法例及公司轨则划定应当由可调动公司债券持有东谈主承担的 其他义务。   债券持有东谈主会议的权限范围如下：   （1）当公司淡薄变更《可转债召募说明书》商定的决议时，对是否同意公 司的建议作出决议，但债券持有东谈主会议不得作出决议同意公司不支付本次债券 本息、变更本次债券利率和期限、取消《可转债召募说明书》中的赎回或回售 条目等；   （2）当公司未能按期支付可转债本息时，对是否同意关系惩处决议作出决 议，对是否通过诉讼等规律强制公司和担保东谈主（如有）偿还债券本息作出决议， 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记 对是否参与公司的整顿、息争、重组或者歇业的法律规律作出决议；   （3）当公司减资（因职工持股谋划、股权激励、用于调动公司刊行的可转 债或公司为珍视公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合并、 分立、驱散或者央求歇业时，对是否接受公司淡薄的建议，以及应用债券持有 东谈主照章享有的权柄决议作出决议；   （4）拟解聘、变更债券受托管理东谈主（如有）或者变更债券受托管理合同的 主要内容（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险看护惩处机制、 与债券持有东谈主权益密切关系的爽约包袱），对拟变更、解聘债券受托管理东谈主或修 改债券受托管理合同的主要内容作出决议；   （5）当担保东谈主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施发生要紧 不利变化时，对应用债券持有东谈主照章享有权柄的决议作出决议；   （6）当发生对债券持有东谈主权益有要紧影响的事项时，对应用债券持有东谈主依 法享有权柄的决议作出决议；   （7）在法律划定许可的范围内对《广东领益智造股份有限公司可调动公司 债券之债券持有东谈主会议法令》的修改作出决议；   （8）法律、行政法例和范例性文献划定应当由债券持有东谈主会议作出决议的 其他情形。   债券持有东谈主会议由公司董事会、债券受托管理东谈主或其他《广东领益智造股 份有限公司可调动公司债券之债券持有东谈主会议法令》划定的东谈主员负责召集。公 司董事会应在淡薄或收到召开债券持有东谈主会议的提议之日起 30 日内召开债券持 有东谈主会议。会议见知应在会议召开 15 日前向全体债券持有东谈主及关联出席对象发 出。   在本次可转债存续期间及期满赎回期限内，当出现以下情形之一时，应当 召集债券持有东谈主会议：   （1）公司拟变更召募说明书的重要商定；   （2）拟修改债券持有东谈主会议法令；   （3）拟变更、解聘本期可转债债券受托管理东谈主、拟变更受托管理合同的主 要内痛快拆除受托管理合同； 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘记   （4）公司未能按期支付本次可转债本息；   （5）公司发生减资（因公司实施职工持股谋划、股权激励、用于调动公司 刊行的可转债或为珍视公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、 合并等可能导致偿债智力发生要紧不利变化，需要决定或者授权遴选相应措施；   （6）刊行东谈主分立、被托管、驱散、央求歇业或者照章进入歇业规律；   （7）担保东谈主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施发生要紧变 化；   （8）刊行东谈主、债券受托管理东谈主、单独或所有持有本期债券总额百分之十以 上的债券持有东谈主书面提议召开；   （9）刊行东谈主管理层不可正常履行职责，导致刊行东谈主债务返璧智力靠近严重 不笃定性；   （10）刊行东谈主淡薄债务重组决议的；   （11）发生其他对债券持有东谈主权益有要紧实质影响的事项；   （12）把柄法律、行政法例、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、 召募说明书及《广东领益智造股份有限公司可调动公司债券之债券持有东谈主会议 法令》的划定，应当由债券持有东谈主会议审议并决定的其他事项。   下列机构或东谈主士不错通过书面方式提议召开债券持有东谈主会议：   （1）公司董事会；   （2）单独或所有持有本期可调动公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的 债券持有东谈主书面提议；   （3）债券受托管理东谈主；   （4）法律、法例、中国证监会、深圳证券交易所划定的其他机构或东谈主士。   （1）提交债券持有东谈主会议审议的议案由召集东谈主负责草拟。议案内容应合乎 法律、法例及《广东领益智造股份有限公司可调动公司债券之债券持有东谈主会议 法令》的划定，在债券持有东谈主会议的权限范围内，并有明确的议题和具体决议 事项。   （2）债券持有东谈主不错躬行出席债券持有东谈主会议并表决，也不错托付代理东谈主 代为出席并表决。债券持有东谈主过火代理东谈主出席债券持有东谈主会议的差旅用度、食 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘记 宿用度等由债券持有东谈主自行承担。   债券持有东谈主本东谈主出席会议的，应出示本东谈主身份阐明文献和持有本次未偿还 债券的证券账户卡或适用法律划定的其他阐明文献，债券持有东谈主法定代表东谈主或 负责东谈主出席会议的，应出示本东谈主身份阐明文献、法定代表东谈主或负责东谈主经验的有 效阐明和持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律划定的其他阐明文献。   托付代理东谈主出席会议的，代理东谈主应出示本东谈主身份阐明文献、被代理东谈主（或 其法定代表东谈主、负责东谈主）照章出具的授权托付书、被代理东谈主身份阐明文献、被 代理东谈主理有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律划定的其他阐明文献。   （1）债券持有东谈主会议遴选现场方式召开，也不错遴选汇集、通讯等方式召 开。   （2）债券持有东谈主会议应由公司董事会托福出席会议的授权代表担任会议主 席并主理。如公司董事会未能履行职责时，由出席会议的债券持有东谈主（或债券 持有东谈主代理东谈主）以所代表的本次债券表决权过半数选举产生又名债券持有东谈主 （或债券持有东谈主代理东谈主）担任会议主席并主理会议；如在该次会议最先后 1 小 时内未能按前述划定共同推举出会议主理，则应当由出席该次会议的持有本次 未偿还债券表决权总额最多的债券持有东谈主（或其代理东谈主）担任会议主席并主理 会议。   （3）应召集东谈主、单独或合并持有本次债券表决权总额 10%以上的债券持有 东谈主的要求，公司应托福董事或高等管理东谈主员出席债券持有东谈主会议。除波及公司 买卖神秘或受适用法律和上市公司信息线路划定的限定外，出席会议的公司董 事或高等管理东谈主员应当对债券持有东谈主的质询和建议作出回复或说明。   （4）下列机构和东谈主员不错列席债券持有东谈主会议：债券刊行东谈主（即公司）或 其授权代表、公司董事、监事和高等管理东谈主员、债券托管东谈主、债券担保东谈主（如 有）以及经会议主席同意的本次债券的他重要关系方，上述东谈主员或关系方有权 在债券持有东谈主会议上就关系事项进行说明。除该等东谈主员或关系方因持有公司本 次可转债而享有表决权的情况外，该等东谈主员或关系方列席债券持有东谈主会议时无 表决权。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘记   （1）向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有东谈主会议的债券持 有东谈主或其谨慎托付的代理东谈主投票表决。每一张未偿还的债券（面值为东谈主民币   （2）公告的会议见知载明的各项拟审议事项或肃清拟审议事项内比肩的各 项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不 能作出决议外，会议不得对会议见知载明的拟审议事项进行扬弃或不予表决。 会议对肃清事项有不同提案的，应以提案淡薄的时间法例进行表决，并作出决 议。债券持有东谈主会议不得就未经公告的事项进行表决。   债券持有东谈主会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对 拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决。   （3）债券持有东谈主会议遴选记名方式投票表决。债券持有东谈主或其代理东谈主对拟 审议事项表决时，只能投票默示：同意或反对或弃权。未填、错填、笔迹无法 鉴别的表决票对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的表决票视 为投票东谈主毁灭表决权，不计入投票结果。肃清表决权只能取舍现场、汇集或其 他表决方式中的一种。肃清表决权出现叠加表决的以第一次投票结果为准。   （4）下述债券持有东谈主在债券持有东谈主会议上不错发表意见，但莫得表决权， 而且其所代表的本期可调动公司债券张数不计入出席债券持有东谈主会议的出席张 数：   ①债券持有东谈主为持有公司 5%以上股权的公司股东，笃定前述公司股东的股 权登记日为债权登记日当日；   ②上述公司股东、刊行东谈主及担保东谈主（如有）的关联方。   （5）会议假想票东谈主、监票东谈主各又名，负责会议计票和监票。计票东谈主、监票 东谈主由会议主席保举并由出席会议的债券持有东谈主（或债券持有东谈主代理东谈主）担任。 与公司关联联关系的债券持有东谈主过火代理东谈主不得担任计票东谈主及监票东谈主。   每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有东谈主（或债券持有东谈主 代理东谈主）肃清名公司授权代表参加清点，并由清点东谈主马上公布表决结果。讼师 负责见证表决过程。   （6）会议主席把柄表决结果阐明债券持有东谈主会议决议是否取得通过，并应     广东领益智造股份有限公司                              召募说明书摘记     当在会上文告表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。       （7）会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，不错对所投票数进     行再行点票；如果会议主席未提议再行点票，出席会议的债券持有东谈主（或债券     持有东谈主代理东谈主）对会议主席文告结果有异议的，有权在文告表决结果后立即要     求再行点票，会议主席应当即时组织再行点票。       （十七）本次召募资金用途       本次向不特定对象刊行可调动公司债券召募资金总额斟酌不高出                                                 单元：万元 序号         阵势称号              投资总额           拟以召募资金参加额           所有                   279,003.95         213,741.81       在本次向不特定对象刊行可转债的召募资金到位之前，公司将把柄阵势需     要以自筹资金进行先期参加，并在召募资金到位之后，依关系法律法例的要求     和规律对先期参加资金给予置换。       若本次向不特定对象刊行可转债召募资金总额扣除刊行用度后的召募资金     净额少于上述阵势召募资金拟参加总额，公司可把柄阵势的执行需求，按摄影     关法例划定的规律对上述阵势的召募资金参加金额进行恰当诊治，不足部分由     公司自筹惩处。       （十八）召募资金存管       公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股召募资金专项存储及使用     管理轨制》（2024 年 4 月阅兵）。本次刊行的召募资金将存放于公司董事会批准     设立的专项账户中。       （十九）担保事项       本次刊行的可转债不提供担保。 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记   （二十）本次刊行可调动公司债券决议的有用期限   公司本次向不特定对象刊行可调动公司债券决议的有用期为十二个月，自 刊行决议经股东大会审议通过之日起策画。   （二十一）债券评级情况   本次可调动公司债券经联结伴信评估股份有限公司评级。把柄联结伴信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券信用评级 呈文》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可调动公司债券信用等级为 AA+， 评级预测闲适。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次追踪评 级。   （二十二）本次可转债的爽约包袱   刊行东谈主未能按期支付本次可转债的本金或者利息，以及召募说明书、《债券 持有东谈主会议法令》《受托管理合同》或其他相适用法律法例划定的其他爽约事项。   发生爽约情形时，公司应当承担相应的爽约包袱，包括但不限于按照召募 说明书的商定向债券持有东谈主实时、足额支付本金和/或利息。对于逾期未付的利 息或本金，公司将把柄逾期天数按债券票面利率向债券持有东谈主支付逾期利息。 其他爽约事项及具体法律挽回方式请参照《债券持有东谈主会议法令》以及《受托 管理合同》关系商定。   本次可转债刊行和存续期间所产生的争议或纠纷，起初应在争议各方之间 协商惩处。如果协商惩处不成，争议各方有权按照《受托管理合同》和《债券 持有东谈主会议法令》等商定，向刊行东谈主住所地有统帅权东谈主民法院拿告状讼或仲裁。   （二十三）本次可转债的受托管理东谈主   公司已与国泰君安签订《受托管理合同》，遴聘国泰君安当作本次可转债的 受托管理东谈主。在债券存续期限内，由受托管理东谈主按照划定或合同商定珍视债券 持有东谈主的利益。投资者认购或持有本次刊行可转债视作同意国泰君安当作本次 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘记 可转债的受托管理东谈主、债券持有东谈主会议法令及召募说明书中其他关联公司、债 券持有东谈主权柄义务的关系商定。      （二十四）召募资金存放专户      公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股召募资金专项存储及使用 管理轨制》（2024 年 4 月阅兵）。本次刊行的召募资金将存放于公司董事会设立 的专项账户（即召募资金专户）中。 四、承销方式及承销期      （一）承销方式      本次刊行的可调动公司债券由保荐东谈主（主承销商）以余额包销的方式承销， 对 认 购 金 额 不 足 213,741.81 万 元 的 部 分 承 担 余 额 包 销 责 任 ， 包 销 基 数 为 果和包销金额，包销比例原则上不高出本次刊行总额的 30%，即原则上最大包 销金额为 64,122.54 万元。当执行包销比例高出本次刊行总额的 30%时，保荐东谈主 （主承销商）将启动里面承销风险评估规律，并与刊行东谈主协商换取：如笃定继 续履行刊行规律，保荐东谈主（主承销商）将诊治最终包销比例，包销投资者认购 金额不足的金额，并实时向深交所呈文；如笃定遴选中止刊行措施，保荐东谈主 （主承销商）和刊行东谈主将实时向深交所呈文，公告中止刊行原因，并将在批文 有用期内择机重启刊行。      保荐东谈主（主承销商）依据保荐承销合同将原股东优先认购款与网上申购资 金及包销金额汇总，按照保荐承销合同扣除关系保荐承销用度后划入刊行东谈主指 定的银行账户。      （二）承销期      本次可转债刊行的承销期为：自 2024 年 11 月 14 日至 2024 年 11 月 22 日。 五、刊行用度      本次刊行用度（不含升值税）斟酌总额为 2,139.50 万元，具体包括： 序号                       阵势                        金额（万元） 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘记 序号                        阵势                 金额（万元）                          所有                     2,139.50      上述用度为斟酌用度，视本次刊行的执行情况可能会有增减，用度总额将 在刊行结果后笃定。 六、证券上市的时间安排       日期           交易日                刊行安排                          线路《召募说明书》过火摘记、《召募说明书领导性公                          告》《刊行公告》《网登程演公告》等                          网登程演                          原股东优先配售股权登记日                          线路《刊行领导性公告》                          原股东优先配售认购日（缴付足额资金）                          网上申购（无需缴付申购资金）                          笃定网上中签率                          线路《网上刊行中签率及网下刊行配售结果公告》                          网上申购摇号抽签                          线路《中签号码公告》                          网上投资者把柄中签号码阐明认购数目并交纳认购款                          （投资者确保资金账户在 T+2 日日终有足额的可转债认                          购资金）                          保荐东谈主（主承销商）把柄网上资金到账情况笃定最终配                          售结果和包销金额   注：上述日期为交易日。如关系监管部门要求对上述日程安排进行诊治或遇要紧突发 事件影响刊行，公司将与保荐东谈主（主承销商）协商后修改刊行日程并实时公告。 七、本次刊行证券的上市流畅      本次可转债上市流畅，通盘投资者均无持有期限定。本次刊行结果后，公 司将尽快向深交所央求上市交易，具体上市时间将另行公告。 广东领益智造股份有限公司                          召募说明书摘记 八、本次刊行的关联机构   （一）刊行东谈主 刊行东谈主：       广东领益智造股份有限公司 法定代表东谈主：     曾芳勤 住所：        广东省江门市龙湾路8号 接洽电话：      0750-3506078 传真：        0750-3506111 董事会通知：     郭瑞 接洽东谈主        毕冉、李儒谦   （二）保荐东谈主（主承销商）              、受托管理东谈主 称号：        国泰君安证券股份有限公司 法定代表东谈主：     朱健 住所：        中国（上海）目田贸易试验区商城路618号 接洽电话：      020-28023333 传真：        020-28023199 保荐代表东谈主：     邢永哲、张贵阳 阵势协办东谈主：     李慧琪 阵势经办东谈主：     张跃骞、欧阳盟、付戈城、孙志勉、许伟杰、杨皓月   （三）刊行东谈主讼师 称号：        北京市嘉源讼师事务所 负责东谈主：       颜羽 住所：        北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦4楼 接洽电话：      0755-82789766 传真：        0755-82789577 经办讼师：      苏敦渊、张舟   （四）司帐师事务所 称号：        毕马威华振司帐师事务所（特殊普通合伙） 负责东谈主：       邹俊 住所：        北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 广东领益智造股份有限公司                            召募说明书摘记 接洽电话：      010-85085000 传真：        010-85085000 经办注册司帐师：   陈丽嘉、张瑾晖 称号：        容诚司帐师事务所（特殊普通合伙） 负责东谈主：       肖厚发 住所：        北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 接洽电话：      010-66001391 传真：        010-66001392 经办注册司帐师：   杨运辉、吴凯民、张力佳   （五）资信评级机构 称号：        联结伴信评估股份有限公司 法定代表东谈主：     王少波 住所：        北京市向阳区开国门外大街2号院2号楼17层 接洽电话：      010-85679696 传真：        010-85679696 经办评级东谈主员：    崔濛骁、丁媛香   （六）央求上市的证券交易所 称号：        深圳证券交易所 住所：        深圳市福田区深南大路2012号 接洽电话：      0755-88668888 传真：        0755-82083947   （七）股份登记机构 称号：        中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司 住所：        深圳市福田区莲花街谈深南大路2012号深圳证券交易所广场25楼 接洽电话：      0755-21899999 传真：        0755-21899000   （八）本次可转债的收款银行 收款账户称号：            中国栽植银行上海市分行营业部 广东领益智造股份有限公司                      召募说明书摘记 住所：            上海市黄浦区淮海中路200号 接洽电话：          021-63181818 九、刊行东谈主与本次刊行关联东谈主员之间的关系   结果 2024 年 6 月 30 日，保荐东谈主理有公司股票如下：国泰君安证券股份有 限公司融资融券部通过自营账户持有刊行东谈主 83,000 股，占总股本的 0.00%；国 泰君安证券股份有限公司权益客需部通过自营股东账户持有刊行东谈主 438,222 股， 占总股本的 0.01%。国泰君安已建立并执行严格的信息隔断墙轨制，上述情形 不会影响国泰君安公正履行保荐及承销职责。   除上述情况外，公司与本次刊行关联的中介机构过火负责东谈主、高等管理东谈主 员及经办东谈主员之间不存在其他径直或盘曲的股权关系或其他利益关系。 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘记                   第三节 刊行东谈主基本情况 一、公司刊行前股本总额及前十名股东持股情况      （一）公司的股本结构      结果 2024 年 6 月 30 日，公司的股本结构如下：            股份类型                   持股数目（股）                持股比例（%） 一、有限售条件股份                                  114,640,327            1.64 二、无尽售条件股份                                6,893,537,492           98.36 三、股份总额                                   7,008,177,819          100.00      （二）公司前十名股东的持股情况      结果 2024 年 6 月 30 日，公司前十名股东过火持股情况如下：                                                    持股比      持有有限售条                                    持股数目 序号         股东称号      股东性质                           例        件股份数目                                     （股）                                                    （%）        （股）      领胜投资（江苏）有限      境内非国有      公司                法东谈主      广东领益智造股份有限      谋划      中国栽植银行股份有限      长搀杂型证券投资基金      中国栽植银行股份有限      股票型证券投资基金      中国银行股份有限公司      －华夏中 证 5G 通讯主      题交易型敞开式指数证      券投资基金      中国栽植银行股份有限      选股票型证券投资基金      中国栽植银行股份有限      公司－嘉实中证稀土产      业交易型敞开式指数证      券投资基金              所有                    4,555,068,700    65.00    108,402,634         广东领益智造股份有限公司                                              召募说明书摘记         二、公司组织结构图及对其他企业的重要权益投资情况             （一）公司组织结构图             结果 2024 年 6 月 30 日，公司的组织结构如下图所示：             （二）公司对其他企业重要权益投资情况             结果 2024 年 9 月 30 日，公司对其他企业重要权益投资情况具体如下：                                                                          持股比例（%） 序号      公司称号       主要筹议地 成速即间            注册成本         实收获本        业务类型                                                                          径直       盘曲      领益科技（深圳）      有限公司                                                                   坐蓐及销      深圳市晓悟数控设      备有限公司                                                                    能件                                                                   坐蓐及销      东莞盛翔精密金属      有限公司                                                                    能件                                                                   坐蓐及销      东莞领杰金属精密      制造科技有限公司                                                                    能件      Salcomp                                                                     坐蓐及销                                                                     售充电器      Private Limited                注：上述主要子公司为最近一年营业收入或净利润占刊行东谈主营业收入或净利润影响达             （三）主要子公司最近一年及一期的主要财务数据             结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东谈主上述主要子公司最近一年及一期的主要财         广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘记         务数据情况如下：                                                                              单元：元    公司称号               阵势             2024.6.30/2024 年 1-6 月           2023.12.31/2023 年度                       总金钱                         12,696,309,710.25           9,119,291,975.50 领益科技（深                净金钱                          4,043,025,241.68           4,035,685,570.65 圳）有限公司                营业收入                          456,989,426.54            1,625,237,415.73                       净利润                              3,136,638.02           2,377,436,662.31                       总金钱                          4,261,191,441.68           4,714,048,191.14 深圳市晓悟数控               净金钱                          1,572,475,140.24           1,299,610,876.88 斥地有限公司                营业收入                         2,240,720,909.21           5,868,843,900.05                       净利润                           267,593,428.22              819,392,922.59                       总金钱                          2,845,411,560.88           2,706,363,089.75 东莞盛翔精密金               净金钱                          1,247,547,521.60           1,141,144,777.10 属有限公司                 营业收入                         1,269,088,817.46           2,813,204,838.99                       净利润                           106,402,744.50              372,778,453.06                       总金钱                          4,666,971,675.39           4,875,390,775.80 东莞领杰金属精               净金钱                          1,645,639,375.03           1,389,525,025.11 密制造科技有限 公司                    营业收入                         2,303,999,295.55           5,774,669,799.58                       净利润                           255,801,294.64              593,719,157.14                       总金钱                          3,885,716,903.06           2,801,942,506.94 Salcomp Technologies          净金钱                           -872,823,319.27            -667,853,678.37 India     Private     营业收入                         2,727,790,685.36           1,242,390,838.00 Limited                       净利润                           -202,693,945.88            -269,806,788.58         三、公司的控股股东及执行限度东谈主基本情况              （一）控股股东及执行限度东谈主简介              结果 2024 年 6 月 30 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股         东。              结果本召募说明书摘记签署日，领胜投资的基本情况如下：                公司称号     领胜投资（江苏）有限公司           统一社会信用代码      91440300335287496X 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘记      成速即间    2015 年 4 月 30 日      注册成本    5,000.00 万元      注册地址    东台市经济开发区峰峰工业园 2 号楼 207-1 室      法定代表东谈主   曾芳勤              一般阵势:以自有资金从事投资行动;国内贸易代理;出进口代理;技      筹议范围    术出进口;货色出进口;企业总部管理（除照章须经批准的阵势外,凭              营业派司照章自主开展筹议行动）      股东情况    曾芳勤持有 100%股权                    阵势           2024 年 6 月 30 日      2023 年 12 月 31 日                   总金钱                   561,716.99           550,082.01  主要财务数据           净金钱                   486,440.42           476,054.35   （万元）             阵势               2024 年 1-6 月          2023 年度                  营业收入                         0.00               17.60                   净利润                    10,386.07            56,108.46   曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资盘曲持有公司股份，并 径直持有刊行东谈主 2.06%股份，所有持有公司 61.13%股份，为公司执行限度东谈主， 基本情况如下：       姓名     曾芳勤       性别     女       国籍     中国香港 是否取得其他国度              香港永久居留权  或地区居留权              曾任深圳市远洋渔业公司副总司理、广东富海公司总司理、好意思时精              密加工有限公司中国区域总司理。2006 年 5 月创立领胜电子科技  主要任职情况              （深圳）有限公司，2012 年 7 月创立领益科技（深圳）有限公司。              现任领胜投资执行董事、公司董事长兼总司理。   （二）最近三年控股股东、执行限度东谈主的变化情况   最近三年，公司的控股股东均为领胜投资，公司执行限度东谈主为曾芳勤女士， 均未发生变更。   （三）控股股东及执行限度东谈主理有公司的股份是否存在质押或其他有争议 情况   结果 2024 年 6 月 30 日，公司控股股东领胜投资持有的刊行东谈主 331,600,000 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘记 股股份被质押，占公司结果 2024 年 6 月 30 日总股本 4.73%。除前述情形外， 刊行东谈主的控股股东及执行限度东谈主理有的刊行东谈主股份不存在质押、冻结或其他权 利受到限定的情形，亦不存在要紧权属纠纷。 广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘记          第四节 财务司帐信息与管理层分析   本节的财务司帐数据响应了公司最近三年及一期的财务情状，援用的财务 司帐数据，非经罕见说明，均引自公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度经审 计的财务呈文和刊行东谈主公告的 2024 年半年度财务呈文，财务方针把柄上述财务 报表为基础编制。投资者欲对公司的财务情状、筹议效果、现款流量及司帐政 策进行更详确的了解，请仔细阅读公司的财务呈文和审计呈文全文。 一、与财务司帐信息关系的重要性水平的判断范例   公司在本节线路的与财务司帐信息关系的重要事项判断范例为：把柄本身 所处的行业和发展阶段，公司起初判断阵势性质的重要性，主要研讨该阵势在 性质上是否属于日常行动、是否显贵影响公司的财务情状、筹议效果和现款流 量等要素。在此基础上，公司进一步判断阵势金额的重要性，主要研讨阵势金 额是否高出税前利润的 10%。 二、公司最近三年财务呈文审计情况   公司 2022 年度、2023 年度财务呈文经容诚司帐师事务所（特殊普通合伙） 审计，并出具了呈文号为“容诚审字2024518Z0796 号”范例无保属意见的审 计呈文。公司 2021 年度财务呈文经毕马威华振司帐师事务所（特殊普通合伙） 审计，并出具了呈文号为“毕马威华振审字第 2203927 号”范例无保属意见的 审计呈文。公司 2024 年半年度财务呈文由公司编制并线路。 三、最近三年及一期的财务报表   （一）合并金钱欠债表                                                                      单元：元   阵势      2024.6.30           2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 流动金钱： 货币资金     4,124,551,547.22   3,018,148,324.48 2,730,704,346.28 2,865,679,195.51 交易性金融资 产 应收单据      134,861,542.39     129,783,828.74     95,907,399.75   229,478,145.40 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘记      阵势     2024.6.30           2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 应收账款       8,696,471,299.65   8,766,213,355.49 9,113,719,654.76 8,870,749,954.54 应收款项融资      168,601,117.60     238,990,705.13    230,328,875.06   325,312,011.50 预支款项        142,398,350.40      94,443,711.92    114,698,176.39     74,395,114.65 其他应收款       264,670,299.88     306,882,217.47    195,226,081.26   541,558,067.85 存货         5,742,889,987.36   5,727,100,063.82 5,101,359,957.13 5,032,193,197.53 其他流动金钱      894,021,191.84     801,283,940.35    629,018,847.57   667,520,946.85 流动金钱所有    20,337,120,533.54 19,157,142,803.95 19,407,487,148.29 18,814,540,140.88 非流动金钱： 耐久股权投资      546,206,090.76     525,188,411.09    672,567,206.64   426,666,007.78 其他权益器具 投资 其他非流动金 融金钱 投资性房地产       45,841,681.46      47,690,036.79     46,523,743.80     22,531,152.68 固定金钱      10,664,929,607.90 10,419,831,386.38 9,818,012,297.47 9,480,546,698.01 在建工程       1,651,851,426.47   1,050,674,009.35   980,493,944.14 1,191,839,983.23 使用权金钱       602,716,541.86     618,471,110.14    661,584,531.67   774,551,339.21 无形金钱       1,054,971,540.70   1,099,224,304.73 1,212,407,706.79 1,044,267,012.94 开发支拨         13,701,109.67      23,394,153.48     28,650,504.30   167,712,986.89 商誉         1,302,622,286.68   1,302,622,286.68 1,366,907,020.09 1,760,827,549.36 耐久待摊用度      559,263,415.00     662,549,959.48    705,576,218.21   562,007,695.32 递延所得税资 产 其他非流动资 产 非流动金钱合 计 金钱所有      39,131,513,696.56 37,188,325,570.16 36,192,009,841.95 35,546,651,379.90 流动欠债： 短期借款       1,606,560,798.75   1,486,671,071.34 2,026,569,733.73 3,343,756,961.77 交易性金融负                           -                  -    15,029,800.00     16,799,100.00 债 应付单据        454,415,146.43     541,237,063.63    595,440,929.73   564,196,266.54 应付账款       7,644,813,388.98   7,485,821,308.04 6,364,128,986.58 7,554,414,487.94 预收款项             44,141.42         350,350.81      1,131,922.53       288,389.07 合同欠债         55,627,644.42      14,644,684.07     16,016,774.34     15,331,694.76 广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘记   阵势       2024.6.30           2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 应付职工薪酬     322,205,988.84     434,380,806.52    381,533,846.50   448,951,041.55 应交税费       245,125,876.26     364,284,564.62    338,025,313.28   233,906,686.26 其他应付款      497,693,209.96     539,376,578.81    549,333,765.89   545,374,616.62 一年内到期的 非流动欠债 其他流动欠债     274,034,445.84     197,226,913.19    173,381,370.22     27,092,336.64 流动欠债所有   13,509,579,411.27 13,236,787,037.86 13,238,445,437.47 13,976,304,779.92 非流动欠债： 耐久借款      5,281,301,839.73   3,986,349,901.39 3,825,229,456.72 3,924,851,381.97 应付债券                     -                  -                -   313,607,610.06 租出欠债       459,741,256.19     487,465,994.29    531,910,359.32   640,247,746.95 斟酌欠债                     -      4,705,513.51                 -                 - 耐久应付款                    -                  -   261,069,057.38   221,739,251.79 递延收益       762,067,550.96     771,821,789.12    671,695,767.44   344,670,636.40 递延所得税负 债 非流动欠债合 计 欠债所有     20,413,175,104.04 18,876,549,326.63 18,935,089,680.03 19,704,375,028.76 通盘者权益： 实收获本（或 股本） 成本公积      8,786,189,358.53   8,770,332,191.67 8,831,410,256.35 8,948,934,934.88 减：库存股      289,409,941.11     230,428,077.01    392,038,586.63   178,140,834.53 其他综合收益      -54,416,671.09     -21,722,359.00    30,478,355.61    -73,973,733.24 盈余公积       949,837,059.96     949,837,059.96    712,093,393.73   508,772,278.72 未分派利润     7,509,887,221.29   7,026,637,167.59 6,220,867,716.60 4,828,113,831.52 包摄于母公司 通盘者权益合   18,658,266,188.49 18,250,835,144.12 17,166,632,680.85 15,805,657,027.01 计 少数股东权益      60,072,404.03      60,941,099.41     90,287,481.07     36,619,324.13 通盘者权益合 计 欠债和通盘者 权益所有  广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘记      （二）合并利润表                                                                                单元：元     阵势           2024 年 1-6 月         2023 年度            2022 年度            2021 年度 一、营业总收入         19,119,775,259.89   34,123,706,020.59 34,484,678,505.90 30,384,494,153.30 减：营业成本          16,251,294,842.56   27,319,096,273.84 27,334,660,095.30 25,421,648,949.65 税金及附加              90,617,108.33      203,607,489.24    210,241,496.60     140,460,350.59 销售用度              160,081,669.13      332,427,584.28    302,080,317.08     315,226,648.53 管理用度              617,234,171.03     1,401,892,228.81 1,460,349,998.23 1,201,812,106.24 研发用度              921,153,567.95     1,808,453,693.48 2,094,361,750.36 1,700,782,285.12 财务用度               65,091,007.40      211,721,005.07    148,028,510.61     365,290,414.83 其中：利息用度           165,870,510.38      348,491,418.36    356,984,687.94     253,004,473.77 利息收入               29,668,666.05       51,921,893.42     28,871,094.68      18,560,387.26 加：其他收益            120,756,731.70      273,515,944.07    152,129,589.63     272,628,761.19 投资收益（损失 以“－”号填             28,380,667.88      102,013,484.26    189,832,740.74      35,091,633.94 列） 其中：对子营企 业和合营企业的              9,991,645.46      95,215,915.85    136,809,447.89      14,386,686.95 投资收益 以摊余成本计量 的金融金钱休止                                                               -      -3,667,881.10 阐明收益 公允价值变动收 益 （ 损 失 以          -97,274,815.94     -199,811,698.34   -144,202,651.29    130,424,206.71 “－”号填列） 信用减值损失 （ 损 失 以 “-” 号      88,531,133.63      226,265,433.71     17,418,461.44      -86,644,026.87 填列） 金钱减值损失 （ 损 失 以 “-” 号     -295,706,048.15     -707,054,128.14 -1,054,996,387.34    -487,677,112.22 填列） 金钱处置收益 （损失以“－”             -2,736,962.15       11,337,015.31    -41,457,356.13     -19,399,990.10 号填列） 二、营业利润 （损失以“－”           856,253,600.46     2,552,773,796.74 2,053,680,734.77 1,083,696,870.99 号填列） 加：营业外收入              3,288,989.03        8,728,235.12      9,576,960.87     15,926,091.67 减：营业外支拨              2,837,327.40      40,034,970.22     64,705,843.52      13,917,136.24 三、利润总额 （损失总额以            856,705,262.09     2,521,467,061.64 1,998,551,852.12 1,085,705,826.42 “－”号填列）  广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘记      阵势          2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度           2021 年度 减：所得税用度           166,420,491.87     474,143,234.55    408,477,300.02    -97,997,773.91 四、净利润（净 损失以“－”号           690,284,770.22    2,047,323,827.09 1,590,074,552.10 1,183,703,600.33 填列） （一）按筹议持 续性分类 （ 净 亏 损 以 “-”     690,284,770.22    2,047,323,827.09 1,590,074,552.10 1,183,703,600.33 号填列） （ 净 亏 损 以 “-”                                                       -                -- 号填列） （二）按通盘权 包摄分类 东的净利润（净 亏 损 以 “-” 号 填 列） （ 净 亏 损 以 “-”      -2,029,487.35       -3,584,598.19    -6,000,447.99      3,610,484.20 号填列） 五、其他综合收                   -32,694,312.09      -52,200,714.61   104,452,088.85     40,100,272.95 益的税后净额 （一）包摄母公 司通盘者的其他                   -32,694,312.09      -52,200,714.61   104,452,088.85     40,104,449.53 综合收益的税后 净额 损益的其他综合              160,000.00       -33,088,626.00    67,587,680.93      1,074,981.35 收益 （1）其他权益工 具投资公允价值              160,000.00       -33,088,626.00    67,587,680.93      1,074,981.35 变动 益的其他综合收           -32,854,312.09      -19,112,088.61    36,864,407.92     39,029,468.18 益 （1）权益法下可 转损益的其他综            -4,329,017.79         496,508.86      3,821,687.92       -984,755.77 合收益 （2）外币财务报                   -28,525,294.30      -19,608,597.47    33,042,720.00     40,014,223.95 表折算差额 （二）包摄于少 数股东的其他综                                 -                  -                -         -4,176.58 合收益的税后净 额 六、综合收益总 额  广东领益智造股份有限公司                                                       召募说明书摘记     阵势     2024 年 1-6 月         2023 年度             2022 年度           2021 年度  （一）包摄于母  公司通盘者的综    659,619,945.48     1,998,707,710.67 1,700,527,088.94 1,220,197,565.66  合收益总额  （二）包摄于少  数股东的综合收     -2,029,487.35        -3,584,598.19     -6,000,447.99      3,606,307.62  益总额  七、每股收益：  （一）基本每股  收益（元/股）  （二）稀释每股  收益（元/股）     （三）合并现款流量表                                                                         单元：元    阵势      2024 年 1-6 月           2023 年度             2022 年度           2021 年度 一、筹议行动产生 的现款流量： 销售商品、提供劳 务收到的现款 收到的税费返还      725,189,160.80      1,222,795,816.35   1,495,678,574.12 1,387,752,935.08 收到其他与筹议活 动关联的现款 筹议行动现款流入 小计 购买商品、接受劳 务支付的现款 支付给职工及为职 工支付的现款 支付的各项税费      981,890,290.66      1,594,403,807.64   1,463,870,037.51 1,075,576,708.01 支付其他与筹议活 动关联的现款 筹议行动现款流出 小计 筹议行动产生的现 金流量净额 二、投资行动产生 的现款流量： 收回投资收到的现 金 取得投资收益收到 的现款 处置固定金钱、无 形金钱和其他耐久 金钱收回的现款净 额  广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘记    阵势      2024 年 1-6 月          2023 年度               2022 年度           2021 年度 处置子公司过火他 营业单元收到的现                   -                     -    133,967,622.11    130,000,000.00 金净额 收到其他与投资活 动关联的现款 投资行动现款流入 小计 购建固定金钱、无 形金钱和其他耐久    1,590,699,969.06    2,281,568,794.98     2,217,803,426.83 5,471,412,283.68 金钱支付的现款 投资支付的现款       25,366,274.10      228,903,873.07       131,000,000.00    205,869,633.61 取得子公司过火他 营业单元支付的现                   -          4,813,662.31       3,800,000.00   122,413,658.59 金净额 支付其他与投资活 动关联的现款 投资行动现款流出 小计 投资行动产生的现            -1,797,693,264.35   -2,093,659,727.99 -3,268,141,781.37 -3,943,208,281.13 金流量净额 三、筹资行动产生 的现款流量： 招揽投资收到的现                           -       20,000,000.00        58,973,700.00    141,266,272.73 金 取得借款收到的现 金 收到其他与筹资活                            -      96,870,838.47       201,030,678.11    671,124,723.41 动关联的现款 筹资行动现款流入 小计 偿还债务支付的现 金 分派股利、利润或 偿付利息支付的现     335,154,819.31     1,366,995,870.86      293,806,658.53    271,899,012.97 金 支付其他与筹资活 动关联的现款 筹资行动现款流出 小计 筹资行动产生的现 金流量净额 四、汇率变动对现 金及现款等价物的      61,031,018.62       95,603,486.16        55,015,117.41     -65,587,741.35 影响 五、现款及现款等 价物净增加额 加：年头现款及现 金等价物余额      广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘记        阵势          2024 年 1-6 月          2023 年度              2022 年度          2021 年度   六、期末现款及现   金等价物余额      四、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况          （一）财务报表的编制基础          本公司财务报表以继续筹议为编制基础。          （二）合并财务报表的范围          结果 2024 年 6 月 30 日，公司合并财务报表的合并范围如下：                                                                    持股比例    子公司称号          主要筹议地           注册地          业务性质                                   取得方式                                                                 径直         盘曲  领胜电子科技（深                   广东深圳            广东深圳         坐蓐销售            100.00%                  合并    圳）有限公司 深圳市晓悟数控斥地                   广东深圳            广东深圳         坐蓐销售            100.00%                  合并      有限公司 东莞盛翔精密金属有                   广东东莞            广东东莞         坐蓐销售            100.00%                  设立       限公司 东莞领益精密制造科                   广东东莞            广东东莞         坐蓐销售            100.00%                  合并     技有限公司 东莞市鑫焱精密刀具                   广东东莞            广东东莞         坐蓐销售                       100.00%       合并      有限公司 领胜城科技（江苏）                   江苏东台            江苏东台         坐蓐销售            100.00%                  设立      有限公司 TLG INVESTMENT                   中国香港            中国香港            贸易                      100.00%       设立  （HK）LIMITED 郑州领胜科技有限公                   河南郑州            河南郑州         坐蓐销售            100.00%                  设立        司 郑州领业科技有限公                   河南郑州            河南郑州         坐蓐销售                       100.00%       设立        司 东莞领杰金属精密制                   广东东莞            广东东莞         坐蓐销售            100.00%                  设立   造科技有限公司 苏州领裕电子科技有                   江苏苏州            江苏苏州         坐蓐销售            100.00%                  合并       限公司 成王人领益科技有限公                   四川成王人            四川成王人         坐蓐销售            100.00%                  设立        司  LY INVESTMENT                   中国香港            中国香港            贸易           100.00%                  设立  （HK）LIMITED  LY INVESTMENT VIETNAM LIMITED （领益（越南）有限          越南             越南           坐蓐销售                       100.00%       设立       公司）  TRIUMPH LEAD                    好意思国             好意思国              服务                      100.00%       设立  GROUP USA, INC      广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘记                                                   持股比例    子公司称号          主要筹议地    注册地         业务性质                        取得方式                                                径直         盘曲  领镒精密五金制造                   江苏无锡     江苏无锡        坐蓐销售              100.00%    合并  （无锡）有限公司   TRIUMPH LEAD                   英属维京群   GROUP LIMITED           英属维京群岛        无筹议              100.00%    合并                     岛  （注册地为 BVI）    HONG KONG    CRYSTALYTE     中国香港     中国香港         无筹议              100.00%    合并      LIMITED 东莞领汇精密制造科                   广东东莞     广东东莞        坐蓐销售              100.00%    合并     技有限公司 广东领益智造股份有                   广东江门     广东江门        坐蓐销售    100.00%              合并       限公司 江门江益磁材有限公                              电子元件生                   广东江门     广东江门                          100.00%    合并         司                               产、销售 鹤山市江粉磁材新材                   广东江门     广东江门        坐蓐销售              100.00%    合并     料有限公司 江粉磁材国际控股有                   中国香港     中国香港         贸易               100.00%    合并       限公司     STEELMAG INTERNATIONALSA    法国       法国         坐蓐销售              100.00%    合并         S 江门安磁电子有限公                              电子元件生                   广东江门     广东江门                           91.50%    合并         司                               产、销售 江门恩富信电子材料                              研发、坐蓐                   广东江门     广东江门                          100.00%    合并      有限公司                                销售 江门创富投资管理有                   广东江门     广东江门        投资管理              100.00%    合并       限公司 领潮（广州）私募股 权投资基金管理有限         广东广州     广东广州        投资管理              100.00%    合并        公司 江门江菱电机电气有                   广东江门     广东江门        坐蓐销售              100.00%    合并       限公司 江门市正熙机械斥地                   广东江门     广东江门        坐蓐销售              100.00%    合并      有限公司 鹤山市高磁电子有限                   广东江门     广东江门        坐蓐销售              100.00%    合并        公司 深圳前海方圆买卖保                   广东深圳     广东深圳        供应链管理             100.00%    合并     理有限公司 鹤山市江磁线缆有限                   广东江门     广东江门        坐蓐销售              100.00%    合并        公司 江门金磁磁材有限公                   广东江门     广东江门        坐蓐销售               55.00%    合并         司 江粉磁材（武汉）技                   湖北武汉     湖北武汉        研发销售              100.00%    合并   术研发有限公司 深圳市东方亮彩精密                   广东深圳     广东深圳        坐蓐销售              100.00%    合并    技能有限公司  领益智造科技（东                   广东东莞     广东东莞        坐蓐销售              100.00%    合并    莞）有限公司        广东领益智造股份有限公司                                            召募说明书摘记                                                         持股比例     子公司称号                主要筹议地   注册地         业务性质                        取得方式                                                      径直         盘曲 东莞市欧比迪精密五                          广东东莞    广东东莞        坐蓐销售              100.00%    合并     金有限公司 深圳市领懿科技供应 链管理有限公司（曾                          广东深圳    广东深圳        物流服务              100.00%    设立 用名：深圳市领懿科  技发展有限公司） 成王人领泰科技有限公                          四川成王人    四川成王人        坐蓐销售              100.00%    设立         司 苏州领镒精密技能有                          江苏苏州    江苏苏州        坐蓐销售              100.00%    设立       限公司 当先科技（东台）有                          江苏东台    江苏东台        坐蓐销售              100.00%    设立       限公司    LingYi iTech Investment （HK）          中国香港    中国香港         无筹议              100.00%    设立       Limited                                              投资控股、     Salcomp Plc           芬兰     芬兰                            100.00%    合并                                                贸易       Salcomp                           芬兰     芬兰          投资控股              100.00%    合并  Manufacturing Oy 赛尔康技能（深圳）                          广东深圳    广东深圳        坐蓐销售              100.00%    合并      有限公司  Salcomp Industrial     Eletronica da         巴西     巴西          坐蓐销售              100.00%    合并    AmazoniaLtda       Salcomp Manufacturing India       印度     印度          坐蓐销售              100.00%    合并      Private Ltd   Salcomp Taiwan                          中国台湾    中国台湾        研发中心              100.00%    合并       Co,.Ltd.  Salcomp USA, LLC         好意思国     好意思国          研发中心              100.00%    合并 赛尔康（贵港）有限                          广西贵港    广西贵港        坐蓐销售              100.00%    合并          公司  Isallom India Private                           印度     印度          坐蓐销售              100.00%    合并         Limited Salcomp Technologies                           印度     印度          坐蓐销售              100.00%    设立 India Private Limited 绵阳市维奇电子技能                          四川绵阳    四川绵阳        坐蓐销售               69.74%    合并        有限公司 绵阳领益通讯技能有                          四川绵阳    四川绵阳        坐蓐销售              100.00%    合并         限公司 苏州益谈医疗科技有                          江苏苏州    江苏苏州        坐蓐销售              100.00%    合并         限公司      Triumph Lead                           新加坡    新加坡          贸易               100.00%    设立 （Singapore）Pte.Ltd. 深圳市领滔科技有限                          广东深圳    广东深圳        坐蓐销售    100.00%              设立          公司 领懿实业（珠海）有                                                                股权花式的                          广东珠海    广东珠海        坐蓐销售              100.00%         限公司                                                               金钱收购       广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘记                                                    持股比例    子公司称号             主要筹议地   注册地         业务性质                       取得方式                                                 径直         盘曲 桂林领益制造有限公                      广西桂林    广西桂林        坐蓐销售             100.00%    设立          司 深圳智成通讯有限公                      广东深圳    广东深圳        坐蓐销售             100.00%    合并          司 黄山领益通讯技能有                      安徽黄山    安徽黄山        坐蓐销售             100.00%    设立         限公司 苏州领鼎新能源科技                      江苏苏州    江苏苏州        坐蓐销售   100.00%              设立       有限公司 成王人领益通讯技能有                      四川成王人    四川成王人        坐蓐销售             100.00%    设立         限公司 东莞领博实业有限公                      广东东莞    广东东莞        坐蓐销售   100.00%              设立          司 苏州晓悟智能科技有                      江苏苏州    江苏苏州        坐蓐销售             100.00%    设立         限公司 浙江锦泰电子有限公                      浙江湖州    浙江湖州        坐蓐销售   95.00%               合并          司 深圳市领鹏智能科技                      广东深圳    广东深圳        研发销售             100.00%    设立       有限公司 苏州领汇新能源科技                      江苏苏州    江苏苏州        坐蓐销售              95.00%    设立       有限公司 东莞盛涛科技有限公                      广东东莞    广东东莞        坐蓐销售             100.00%    设立          司 福建领福新能源科技                      福建宁德    福建宁德        坐蓐销售              57.00%    设立       有限公司 镒韬科技（东莞）有                      广东东莞    广东东莞        坐蓐销售             100.00%    设立         限公司 东台领裕智能科技有                      江苏东台    江苏东台        坐蓐销售             100.00%    设立         限公司 扬州领煌科技有限公                      江苏扬州    江苏扬州        坐蓐销售   57.97%     42.03%    设立          司   Salcomp Holdings                       新加坡    新加坡          贸易              100.00%    设立       PTE. LTD. SALCOMP TURKEY     TEKNOLOJI        SANAYI         土耳其    土耳其         坐蓐销售             100.00%    设立     VETICARET  ANONIM SIRKETI 成王人领韬新能源科技                      四川成王人    四川成王人        坐蓐销售              95.00%    设立       有限公司 成王人领福新能源科技                      四川成王人    四川成王人        坐蓐销售              57.00%    设立       有限公司 扬州领晟新能源有限 公司（曾用名：苏州                      江苏扬州    江苏扬州        坐蓐销售              57.00%    设立  领晟新能源有限公          司） 常州领晟新能源科技                      江苏常州    江苏常州        坐蓐销售              57.00%    设立       有限公司     广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘记                                                       持股比例   子公司称号         主要筹议地        注册地        业务性质                       取得方式                                                  径直       盘曲 广州领宇股权投资合                    广东广州 广东广州   投资管理                      50.03%     设立 伙企业（有限合伙） 东莞领睿科技有限公                    广东东莞 广东东莞   暂无筹议                      100.00%    设立           司 桂林赛尔康电子技能                    广西桂林 广西桂林   坐蓐销售                      100.00%    设立       有限公司 珠海领益通讯技能有                    广东珠海 广东珠海   坐蓐销售                      100.00%    设立        限公司  Salcomp Energy US                      好意思国   好意思国   坐蓐销售                      100.00%    设立         AInc.        Salcomp  Manufacturing USA   好意思国   好意思国   坐蓐销售                      100.00%    设立         Corp.  LINGYI VIETNAM                      越南   越南   坐蓐销售                      100.00%    设立 COMPANY LIMITED  Valor Log Armazem                      巴西   巴西   物流服务                      100.00%    设立      Geral Ltda 扬州领滔科技有限公                    江苏扬州 江苏扬州    贸易                       100.00%    设立           司 扬州领汇新能源有限                    江苏扬州 江苏扬州   坐蓐销售                      95.00%     设立         公司     TriumphLead                      芬兰   芬兰   投资控股                      100.00%    设立 （Finland）Pte.LtdOy 东台领滔电子有限公                    江苏东台 江苏东台   暂无筹议   100.00%                       设立           司 深圳市华之益自动化                    广东深圳 广东深圳   研发中心                      79.76%     设立    技能有限公司 领航精密制造株式会                      日本   日本   暂无筹议                      100.00%    设立           社  LINGHUI SG NEW                     新加坡  新加坡    贸易                       95.00%     设立  ENERGY PTE.LTD 温州芯壳科技有限公                    浙江温州 浙江温州   坐蓐销售                      66.50%     合并           司 智联精密科技东台有                    江苏东台 江苏东台   坐蓐销售                      65.00%     合并        限公司 江苏领懿城电子科技                    江苏东台 江苏东台   暂无筹议                      100.00%    设立    开发有限公司 深圳市领益亮彩贸易                    广东深圳 广东深圳    贸易                       100.00%    设立       有限公司             注：上述合并范围按照领益科技当作司帐上的母公司进行列示。          （三）呈文期内合并财务报表范围的变化情况     序号                    公司称号                 变动标的       变更原因 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘记 序号                  公司称号                   变动标的    变更原因                                                   非肃清限度下企                                                     业合并 序号                  公司称号                   变动标的    变更原因                                                   非肃清限度下企                                                     业合并 序号                 公司称号                    变动标的    变更原因 广东领益智造股份有限公司                                         召募说明书摘记 序号                    公司称号                    变动标的    变更原因 序号                    公司称号                    变动标的    变更原因                                                      股权花式的金钱                                                         收购 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘记 序号              公司称号                       变动标的                  变更原因 五、最近三年及一期的财务方针       （一）主要财务方针        财务方针                        /2024.6.30   /2023.12.31    /2022.12.31    /2021.12.31 流动比率（倍）                      1.51           1.45          1.47           1.35 速动比率（倍）                      1.08           1.01          1.08           0.99 金钱欠债率（母公司，%）                 9.26           7.34          3.78           4.30 金钱欠债率（合并，%）                 52.17         50.76          52.32          55.43 应收账款盘活率（次）                   2.19           3.82          3.83           3.70 存货盘活率（次）                     2.83           5.05          5.39           5.52 每股筹议行动产生的现款流 量（元） 每股净现款流量（元）                   0.61           0.22         -0.14          -0.12 利息保险倍数（倍）                    6.16           8.24          6.60           5.29 包摄于母公司净利润（万 元）    注：上述财务方针的策画方法如下：    流动比率＝流动金钱/流动欠债    速动比率＝（流动金钱－存货）/流动欠债    金钱欠债率（合并）            （%）＝（合并欠债总额/合并金钱总额）×100%    金钱欠债率（母公司）（%）＝（母公司欠债总额/母公司金钱总额）×100%    应收账款盘活率＝营业收入/平均应收账款账面价值    存货盘活率＝营业成本/平均存货账面价值    每股筹议行动产生的现款流量＝筹议行动产生的现款流量净额/期末股本总额    每股净现款流量＝现款及现款等价物净增加额/期末股本总额    利息保险倍数＝（税前利润+利息用度）/利息用度       （二）净金钱收益率和每股收益       按照中国证券监督管理委员会《公开刊行证券的公司信息线路编报法令第 督管理委员会公告20102 号），《公开刊行证券的公司信息线路解释性公告第 1 号——非频繁性损益》（中国证券监督管理委员会公告200843 号）要求策画的 净金钱收益率和每股收益如下： 广东领益智造股份有限公司                                                  召募说明书摘记                                        加权平均净资            基本每股         稀释每股                     阵势                  产收益率              收益           收益                                          （%）             （元）           （元）                包摄于公司普通股股东的净利润                    3.73         0.10          0.10                普通股股东的净利润                包摄于公司普通股股东的净利润                  11.56          0.29          0.29                普通股股东的净利润                包摄于公司普通股股东的净利润                    9.68         0.23          0.22                普通股股东的净利润                包摄于公司普通股股东的净利润                    7.81         0.17          0.17                普通股股东的净利润 六、非频繁性损益明细表      呈文期内，公司非频繁性损益如下表所示：                                                                      单元：万元                阵势                      2023 年度       2022 年度         2021 年度                              月 非流动金钱处置损益                   -372.57     1,137.20        -9,978.64     -2,619.14 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切关系，按照国度统一范例           11,121.76    22,372.93        15,212.96    27,262.88 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取                                    -             -              -       594.66 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单元可鉴别净金钱公允 价值产生的收益 除同公司正常筹议业务关系的有用 套期保值业务外，持有交易性金融 金钱、繁衍金融金钱、交易性金融 欠债、繁衍金融欠债产生的公允价                           -7,869.89    -12,700.52        2,439.98    15,479.70 值变动损益，以及处置交易性金融 金钱、繁衍金融金钱、交易性金融 欠债、繁衍金融欠债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入 和支拨 其他合乎非频繁性损益界说的损益 阵势 广东领益智造股份有限公司                                               召募说明书摘记             阵势                          2023 年度     2022 年度      2021 年度                              月 减：所得税影响额                    1,165.71      -484.90    -1,551.18    4,048.60 减：少数股东损益影响数                   -95.24      -147.83         9.81      20.01 非频繁性损益所有                   11,829.36    35,791.35    10,175.73   37,529.53   呈文期内，刊行东谈主的非频繁性损益净额分别为 37,529.53 万元、10,175.73 万元、35,791.35 万元和 11,829.36 万元。公司非频繁性损益主要来源于非流动资 产处置损益、政府补助以及投资收益。2021 年度非频繁性收益较大主要系取得 的政府补助及外汇远期合约所产生的投资收益增加。2023 年度单独进行减值测 试的应收款项减值准备转回主要系公司就汪南东保证合同纠纷案件收回的执行 款，转回前期计提的坏账准备；其他合乎非频繁性损益界说的损益来自于其他 非流动金融金钱所产生的公允价值变动，系刊行东谈主于 2023 年 5 月参与阿特斯阳 光电力集团股份有限公司初度公开刊行的计谋配售，进一步完善在光伏领域的 产业布局。 七、司帐政策、司帐揣度变更和司帐罪戾更正   （一）主要司帐政策变更   财政部于 2018 年 12 月 7 日阅兵并发布了《企业司帐准则 21 号—租出》 （财会201835 号）（以下简称“新租出准则”），要求在境表里同期上市的企 业以及在境外并执行企业司帐准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起 引申；其他执行企业司帐准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起引申。本公司自   把柄新租出准则的连络划定，初度执行该准则的累计影响数诊治初度执行 当期期初（2021 年 1 月 1 日）财务报表关系阵势金额，对可比期间信息不予调 整。   执行新租出准则对 2021 年年头金钱欠债表关系阵势的影响列示如下：                                                                  单元：万元        阵势        2020 年 12 月 31 日        诊治金额            2021 年 1 月 1 日 预支款项                       6,180.21            -116.33            6,063.87 使用权金钱                               -        67,599.08           67,599.08   广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘记   一年内到期的非流动欠债                           34,502.97             14,848.59                49,351.56   租出欠债                                            -           56,655.19                56,655.19   其他应付款                                 49,821.07             -4,021.03                45,800.04        （二）司帐揣度变更        呈文期内，公司不存在重要司帐揣度变更。        （三）司帐罪戾更正        呈文期内，公司未发生司帐罪戾更正事项。   八、财务情状分析        （一）金钱情状分析        呈文期各期末，公司流动金钱和非流动金钱金额及占金钱总额的比举例下：                                                                                 单元：万元、%   阵势              金额            占比          金额             占比       金额          占比        金额          占比  流动金钱     2,033,712.05      51.97    1,915,714.28     51.51 1,940,748.71 53.62 1,881,454.01 52.93 非流动金钱     1,879,439.32      48.03    1,803,118.28     48.49 1,678,452.27 46.38 1,673,211.12 47.07   所有      3,913,151.37     100.00    3,718,832.56 100.00 3,619,200.98 100.00 3,554,665.14 100.00        呈文期内，公司流动金钱占金钱总额的比例分别为 52.93%、53.62%、   厂房、坐蓐线等耐久金钱投资增加所致。举座而言，公司总金钱领域及金钱结   构比例较为闲适。                                                                                 单元：万元、%   阵势                金额            占比         金额            占比       金额          占比        金额          占比 货币资金         412,455.15      20.28     301,814.83 15.75       273,070.43 14.07      286,567.92 15.23 交易性金融金钱       16,865.52       0.83       7,429.67      0.39   119,652.38     6.17    20,765.35     1.10 应收单据          13,486.15       0.66      12,978.38      0.68     9,590.74     0.49    22,947.81     1.22 应收账款         869,647.13      42.76     876,621.34 45.76       911,371.97 46.96      887,075.00 47.15      广东领益智造股份有限公司                                                                       召募说明书摘记      阵势                 金额           占比            金额            占比           金额          占比         金额          占比 应收款项融资         16,860.11       0.83        23,899.07       1.25      23,032.89     1.19      32,531.20     1.73 预支款项           14,239.84       0.70         9,444.37       0.49      11,469.82     0.59       7,439.51     0.40 其他应收款          26,467.03       1.30        30,688.22       1.60      19,522.61     1.01      54,155.81     2.88 存货           574,289.00       28.24       572,710.01 29.90          510,136.00 26.29       503,219.32 26.75 其他流动金钱         89,402.12       4.40        80,128.39       4.18      62,901.88     3.24      66,752.09     3.55      所有     2,033,712.05     100.00     1,915,714.28 100.00 1,940,748.71 100.00 1,881,454.01 100.00        公司的流动金钱组成主要包括：货币资金、交易性金融金钱、应收单据、      应收账款及应收款项融资、预支款项、其他应收款、存货和其他流动金钱，其      中货币资金、应收账款及存货的占比较高。        （1）货币资金        呈文期各期末，刊行东谈主货币资金账面金额明细情况如下：                                                                                         单元：万元、%       阵势                金额          占比            金额            占比           金额        占比           金额         占比  库存现款             9.40       0.00           12.65        0.00          2.38      0.00          1.16      0.00  银行入款       396,435.62      96.12      289,763.70       96.01 251,769.69      92.20 276,476.94        96.48  其他货币资金      16,010.14       3.88       12,038.48        3.99     21,298.37      7.80     10,089.83      3.52       所有    412,455.15     100.00      301,814.83 100.00 273,070.43 100.00 286,567.92 100.00        呈文期各期末，刊行东谈主货币资金余额分别为 286,567.92 万元、273,070.43      万元、301,814.83 万元和 412,455.15 万元，占流动金钱的比重分别为 15.23%、      汇票保证金、保函保证金、信用证保证金等受限资金。2024 年 6 月末货币资金      余额有所上升主要系本期投资理会有所减少。        （2）交易性金融金钱        呈文期各期末，刊行东谈主交易性金融金钱情况如下：                                                                                             单元：万元            阵势                    2024.6.30             2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31      以公允价值计量且其变动计      入当期损益的金融金钱      其中：理会产品                          15,732.03           2,660.60        101,959.82           17,611.14 广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘记         阵势           2024.6.30                2023.12.31       2022.12.31      2021.12.31     远期外汇金融金钱                   301.49            3,669.06         16,180.56       3,154.21     权益器具投资                     832.00            1,100.00          1,512.00                 -         所有               16,865.52               7,429.67        119,652.38      20,765.35    呈文期各期末，刊行东谈主交易性金融金钱分别为 20,765.35 万元、119,652.38 万元、7,429.67 万元和 16,865.52 万元，占流动金钱比重分别为 1.10%、6.17%、 增的权益器具投资主要系刊行东谈主于 2022 年认购原新三板挂牌公司（现北交所上 市公司）广东力王高新科技股份有限公司非公开刊行的股份。    （3）应收单据、应收款项融资    ①应收单据和应收款项融资组成    呈文期各期末，刊行东谈主应收单据和应收款项融资情况如下：                                                                                单元：万元     阵势         2024.6.30            2023.12.31              2022.12.31        2021.12.31 应收单据              13,486.15                  12,978.38           9,590.74        22,947.81 其中：银行承兑汇票         10,617.28                  10,673.10           6,551.43        19,794.87 买卖承兑汇票             3,019.87                   2,426.62           3,199.27         3,318.89 减：坏账准备              150.99                     121.33              159.96           165.94 应收款项融资            16,860.11                  23,899.07          23,032.89        32,531.20 其中：银行承兑汇票         16,860.11                  23,899.07          23,032.89        32,531.20 减：坏账准备                         -                       -                 -                  -     所有            30,346.27                  36,877.45          32,623.63        55,479.02    其中，期末休止阐明的已背书或贴现且在金钱欠债表日尚未到期的应收款 项融资或应收单据情况如下：                                                                                单元：万元    阵势        2024.6.30             2023.12.31               2022.12.31        2021.12.31  银行承兑单据         69,313.25               50,647.21              28,264.12         25,698.02  买卖承兑单据                    -                       -                     -                  -    所有           69,313.25               50,647.21              28,264.12         25,698.02    呈文期各期末，刊行东谈主应收单据和应收款项融资所有账面价值为 55,479.02 万元、32,623.63 万元、36,877.45 万元和 30,346.27 万元，占流动金钱比例分别 为 2.95%、1.68%、1.92%和 1.49%，占比较小。 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘记      ②应收单据和应收款项融资坏账计提情况      应收单据和应收款项融资按坏账计提方法分类线路如下：      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏                    -          -                -        -           - 账准备 按组所有提坏 账准备 其中 买卖承兑单据      3,019.87     100.00           150.99     5.00    2,868.88      所有     3,019.87     100.00           150.99     5.00    2,868.88      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏                    -          -                -        -           - 账准备 按组所有提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据      2,426.62     100.00           121.33     5.00    2,305.29      所有     2,426.62     100.00           121.33     5.00    2,305.29      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏                    -          -                -        -           - 账准备 按组所有提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据      3,199.27     100.00           159.96     5.00    3,039.31      所有     3,199.27     100.00           159.96     5.00    3,039.31      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏             -          -                -        -           - 广东领益智造股份有限公司                                                                召募说明书摘记 账准备 按组所有提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据                3,318.89       100.00              165.94            5.00            3,152.94   所有                  3,318.89       100.00              165.94            5.00            3,152.94    呈文期内，刊行东谈主应收单据及应收款项融资主要系银行承兑单据。针对具 有较好买卖信用的客户，公司综合研讨该客户的需求、筹议情况、信用情状、 合作时间曲直等要素，取舍以买卖承兑汇票当作货款结算妙技，并参照管收账 款坏账准备计提政策分析计提应收单据坏账准备。    （4）应收账款    呈文期各期末，刊行东谈主应收账款账龄结构情况如下：   阵势      金额             占比        金额   占比  金额   占比  金额  占比          （万元）           （%）       （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）   所有     919,889.36      100.00 927,636.38 100.00 962,890.03 100.00 938,147.33 100.00 减：坏账 准备 账面价值     869,647.13       94.54 876,621.34    94.50 911,371.97     94.65 887,075.00         94.56    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 887,075.00 万 元 、    呈文期各期末，公司一年以内的应收账款比例分别为 99.43%、99.57%和 在 1 年以内，且主要客户筹议情状正常，资信情况细致。公司综合研讨客户的 资信情状、合作历史和交易领域等，把柄客户不同的情况给予不同的信用账期 和结算方式，主要客户的信用账期为 30 天至 120 天不等。呈文期内，公司对主 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘记 要客户的信用政策未发生要紧变化，不存在放宽信用政策突击阐明收入的情况。      呈文期各期末，刊行东谈主应收账款余额过火占营业收入的比例情况如下：                                                                      单元：万元       阵势 应收账款账面价值         869,647.13         876,621.34      911,371.97       887,075.00      营业收入       1,911,977.53      3,412,370.60     3,448,467.85     3,038,449.42       占比            22.74%               25.69%        26.43%           29.19%      注：2024 年 1-6 月占比数据策画已将营业收入作年化处理      呈文期各期末，刊行东谈主应收账款账面价值占营业收入比例分别为 29.19%、 有所下降，主要系刊行东谈主进一步加强业务及市集开拓，收入领域同比有所上升。      呈文期各期末，公司应收账款账面余额排行前五名客户情况如下所示：                                      是否为          账面余额            占应收账款期末 序号           客户称号                                      关联方          （万元）            余额比例（%）                所有                                 411,810.36              44.76                                      是否为          账面余额            占应收账款期末 序号           客户称号                                      关联方          （万元）            余额比例（%）                所有                                 420,234.29              45.30                                      是否为          账面余额            占应收账款期末 序号           客户称号                                      关联方          （万元）            余额比例（%） 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘记             所有                                        408,979.15           42.48                                   是否为            账面余额               占应收账款期末 序号         客户称号                                   关联方            （万元）               余额比例（%）             所有                                        424,839.05           45.28      呈文期各期末，公司主要应收账款方与主要客户相匹配，前五大客户应收 账款占应收账款期末余额比例分别为 45.28%、42.48%、45.30%和 44.76%，应 收账款围聚度保持在合理水平且呈文期内较为闲适。      刊行东谈主应收账款坏账计提情况如下：       类别          账面余额                        坏账准备                                                                      账面价值              金额              比例         金额              计提比例         （万元）             （万元）            （%）        （万元）              （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组所有提坏账准  备的应收账款       所有     919,889.36     100.00        50,242.23          5.46     869,647.13       类别          账面余额                        坏账准备                                                                      账面价值              金额              比例         金额              计提比例         （万元）             （万元）            （%）        （万元）              （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组所有提坏账准  备的应收账款 广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘记     所有       927,636.38      100.00        51,015.04            5.50      876,621.34     类别           账面余额                          坏账准备                                                                         账面价值              金额              比例           金额             计提比例           （万元）             （万元）            （%）          （万元）             （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组所有提坏账准  备的应收账款     所有       962,890.03      100.00        51,518.07            5.35      911,371.97     类别           账面余额                          坏账准备                                                                         账面价值              金额              比例           金额             计提比例           （万元）             （万元）            （%）          （万元）             （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组所有提坏账准  备的应收账款     所有       938,147.33      100.00        51,072.33            5.44      887,075.00   公司依据严慎性原则并勾通公司执行情况，制定了合理的坏账准备计提政 策，呈文期各期末公司应收账款坏账准备计提比例分别为 5.44%、5.35%、   同业业公司按照账龄组所有提坏账准备的计提政策比较情况如下：   账龄组合         歌尔股份                         长盈精密                       领益智造   注 1：立讯精密及蓝想科技按照逾期天数区别应收账款组合，故未予列示比较。   最近三年末，同业业公司应收账款坏账准备计提比例对比如下：     同业业公司                 2023.12.31            2022.12.31             2021.12.31      立讯精密                          0.47%                  0.54%               0.30%      歌尔股份                          1.04%                  1.02%               1.05%      蓝想科技                          1.43%                  1.45%               1.87%      长盈精密                          5.23%                  6.28%               6.41%      平均值                           2.04%                  2.32%               2.41%  广东领益智造股份有限公司                                                                           召募说明书摘记          同业业公司                          2023.12.31               2022.12.31             2021.12.31          领益智造                                      5.50%                 5.35%                     5.44%     综上，呈文期各期末，刊行东谈主坏账计提政策较同业业可比公司不存在要紧  相反，坏账计提比例均高于同业业可比公司的平均值，坏账计提充分。     呈文期内，刊行东谈主应收账款的期后回款情况如下：                                                                                           单元：万元    截止日期               账面余额                    回款期间                      回款金额              回款比例     刊行东谈主 2021 年末和 2022 年末应收账款余额鄙人一年度的回款比例分别为     （4）预支款项     刊行东谈主预支款项账龄情况如下：                                                                                         单元：万元、%   阵势                 金额            占比        金额              占比         金额         占比         金额          占比   所有           14,239.84     100.00     9,444.37        100.00   11,469.82    100.00    7,439.51     100.00     呈文期各期末，刊行东谈主预支款项余额分别为 7,439.51 万元、11,469.82 万元、  原料供应商会领受预支全部或部分货款的方式进行交易。     （5）其他应收款     刊行东谈主其他应收款主要情况如下：                                                                                           单元：万元         阵势                 2024.6.30         2023.12.31             2022.12.31           2021.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘记      阵势         2024.6.30          2023.12.31           2022.12.31        2021.12.31   账面余额             90,738.68         104,064.32           114,626.10        150,281.48   坏账准备             64,271.65          73,376.10            95,103.49         96,125.67 计提比例（%）                70.83                70.51              82.97             63.96   账面价值             26,467.03          30,688.22            19,522.61         54,155.81      呈文期各期末，刊行东谈主的其他应收款期末账面价值分别为 54,155.81 万元、      其他应收款按性质分类情况如下：                                                                            单元：万元      款项性质         2024.6.30         2023.12.31          2022.12.31        2021.12.31 预支巨额贸易款项             57,747.87         67,009.11            89,664.38       104,275.94 出口退税                 12,589.07         17,586.51             8,701.38        13,724.74 应收股权款                          -                    -                -       13,000.00 押金及保证金               10,103.15             9,248.88         12,223.35        10,725.79 拆除地皮使用权出 让合同退款 应收政府补助                1,451.92             1,451.92          1,451.92          4,683.46 往复款                   1,530.13             1,434.70          1,882.99          1,738.08 政府应返还税金及 保证金 备用金                    303.83               278.38             157.65           265.09 非合并范围内关联                                -                    -          110.00             0.14 方往复 其他                     248.04               290.97             196.68           520.15 小计                   90,738.68        104,064.32           114,626.10       150,281.48 减：坏账准备               64,271.65         73,376.10            95,103.49        96,125.67       所有             26,467.03         30,688.22            19,522.61        54,155.81      刊行东谈主其他应收款主要由预支巨额贸易款项、出口退税、应收股权款和押 金及保证金组成。应收股权款和非合并范围内关联方往复主要系公司 2020 年剥 离帝晶光电关系业务产生的应收股权转让款，而与其关系的货款则当作非合并 范围内的关联方往复列示。      预支巨额贸易款项主要系以客岁度原上市公司主体与广州市卓益贸易有限 公司、江门市恒浩供应链有限公司开展巨额贸易合作而产生的预支款项。后因 交易敌手方无法践约，关系款项已全额计提坏账准备。呈文期内，关系款项余 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘记 额及坏账准备余额逐年减少主若是由于原上市公司执行限度东谈主汪南东就上述预 付款项承担连带包袱保证担保，公司通过诉讼进行追偿，把柄判决结果陆续取 得部分执行款。   （6）存货   刊行东谈主存货主要情况如下：                                                          单元：万元   阵势                        存货跌价准备/合同履            账面余额                                        账面价值                              约成本减值准备 原材料            157,618.27                 7,231.06       150,387.21 在产品             62,263.40                     218.01      62,045.39 产成品            326,371.87               27,115.76        299,256.11 托付加工物质           8,241.82                      57.80       8,184.02 低值易耗品            1,348.86                      67.77       1,281.08 公正半成品           43,703.15                 2,762.98        40,940.17 在途物质            12,195.02                          -      12,195.02   所有           611,742.38               37,453.39        574,289.00  营业成本                            1,625,129.48   占比                               17.67%   阵势                        存货跌价准备/合同履            账面余额                                        账面价值                              约成本减值准备 原材料            157,184.58               11,119.21        146,065.38 在产品             44,018.73                     207.18      43,811.55 产成品            350,812.06               24,666.96        326,145.10 托付加工物质           7,922.30                     307.93       7,614.37 低值易耗品            1,137.04                      55.52       1,081.52 公正半成品           46,881.59                 7,428.94        39,452.66 在途物质             8,539.44                          -       8,539.44   所有           616,495.74               43,785.74        572,710.01  营业成本                            2,731,909.63   占比                               20.96%   阵势                             2022.12.31 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘记                                存货跌价准备/合同履                账面余额                                      账面价值                                 约成本减值准备 原材料               121,853.42               13,706.11       108,147.31 在产品                41,112.49                     57.18      41,055.31 产成品               341,468.13               20,337.04       321,131.09 托付加工物质              6,298.25                   717.52        5,580.73 低值易耗品               1,048.64                     82.93          965.71 公正半成品              31,987.94                 2,662.20       29,325.74 在途物质                3,930.10                         -       3,930.10    所有             547,698.98               37,562.98       510,136.00   营业成本                              2,733,466.01    占比                                 18.66%    阵势                          存货跌价准备/合同履                账面余额                                      账面价值                                 约成本减值准备 原材料               128,698.70                 9,197.59      119,501.10 在产品                55,707.94                 3,467.31       52,240.63 产成品               303,228.17               24,411.33       278,816.84 托付加工物质              9,352.40                   154.90        9,197.51 低值易耗品                 995.50                     23.33          972.17 公正半成品              33,371.99                 3,090.52       30,281.47 在途物质               12,209.60                         -      12,209.60    所有             543,564.29               40,344.97       503,219.32   营业成本                              2,542,164.89    占比                                 19.79%   注：2024 年半年度存货账面价值占当期营业成本的比例已作年化处理    呈文期各期末，刊行东谈主存货账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元、572,710.01 万元和 574,289.00 万元，占流动金钱比重分别为 26.75%、    刊行东谈主存货的主要由原材料及产成品组成，公司的主要客户为国表里有名 消费电子企业，其对产品托付周期等要求较高，公司把柄历史订单、销售预测 及本身库存、产能等综合要素，平方会保持一定量的合理库存，以保证产品足 额、实时托付。呈文期内，公司存货账面价值占营业成本比例分别为 19.79%、    广东领益智造股份有限公司                                                                             召募说明书摘记                                                                                             单元：万元、%  库龄            账面余额           占比         账面余额              占比           账面余额           占比        账面余额         占比  所有        611,742.39       100.00      616,495.74     100.00       547,698.98     100.00   543,564.29    100.00          公司绝大部分存货的库龄位于一年以内，呈文期内库龄在一年以内的存货    余额占比分别为 98.26%、97.82%、98.08%和 98.71%，存货不存在积压滞销的    情况。          存货跌价准备计提情况与同业业公司对比如下：                                                                    存货跌价准备计提比例         股票代码                公司称号                     平均值                                    3.88%                 5.10%               6.29%          最近三年末，刊行东谈主存货跌价准备的计提比例接近或高于同业业可比公司    的平均值，司帐揣度更为严慎，减值计提愈加充分。          （7）其他流动金钱          呈文期各期末，公司其他流动金钱账面价值明细情况如下：                                                                                             单元：万元、%          阵势                         金额              占比           金额        占比        金额        占比        金额      占比    待抵扣的升值    税    待摊销模具费               24,735.55       27.67    28,446.94 35.50 15,664.27 24.90 24,181.90 36.23    预缴的企业所    得税    受托加工的存    货      广东领益智造股份有限公司                                                                      召募说明书摘记           阵势                       金额             占比            金额        占比        金额       占比       金额         占比      预缴的关税            1,441.72           1.61     1,824.44     2.28    588.22   0.94      569.16     0.85      应收退货款              650.35           0.73       904.30     1.13 1,067.81    1.70 1,972.54        2.96      预缴的国外税      过火他           所有         89,402.12      100.00       80,128.39 100.00 62,901.88 100.00 66,752.09 100.00           呈文期各期末，刊行东谈主其他流动金钱余额为 66,752.09 万元、62,901.88 万      元、80,128.39 万元和 89,402.12 万元，占流动金钱比重分别为 3.55%、3.24%、      其中待摊销模具费主要系尚未摊销完成的短期坐蓐模具支拨。           受托加工的存货余额自 2021 年以来大幅增长主要系某供应商与刊行东谈主之子      公司土耳其赛尔康就腹地化坐蓐该供应商品牌手机产品阵势进行合作，关系科      目主要用以核算公司向该供应商提供加工拼装服务所采购的原料，跟着两边合      作的深入，交易领域有所增加导致受托加工的存货余额亦有所上升。           呈文期各期末，刊行东谈主非流动金钱的组成及比举例下：                                                                                        单元：万元、%      阵势                   金额            占比               金额            占比       金额          占比         金额            占比 耐久股权投资           54,620.61        2.91           52,518.84      2.91    67,256.72      4.01    42,666.60        2.55 其他权益器具投资           7,399.36       0.39            7,383.36      0.41    11,273.32      0.67     3,313.35        0.20 其他非流动金融资 产 投资性房地产             4,584.17       0.24            4,769.00      0.26     4,652.37      0.28     2,253.12        0.13 固定金钱           1,066,492.96      56.75      1,041,983.14       57.79   981,801.23    58.49    948,054.67     56.66 在建工程            165,185.14        8.79          105,067.40      5.83    98,049.39      5.84   119,184.00        7.12 使用权金钱            60,271.65        3.21           61,847.11      3.43    66,158.45      3.94    77,455.13        4.63 无形金钱            105,497.15        5.61          109,922.43      6.10   121,240.77      7.22   104,426.70        6.24 开发支拨               1,370.11       0.07            2,339.42      0.13     2,865.05      0.17    16,771.30        1.00 商誉              130,262.23        6.93          130,262.23      7.22   136,690.70      8.14   176,082.75     10.52 耐久待摊用度           55,926.34        2.98           66,255.00      3.67    70,557.62      4.20    56,200.77        3.36 递延所得税金钱          64,667.01        3.44           63,010.94      3.49    77,514.20      4.62    75,974.06        4.54    广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘记    阵势               金额            占比       金额            占比        金额          占比          金额          占比 其他非流动金钱     144,820.24      7.71    135,002.65     7.49      40,392.44     2.41      50,828.67     3.04    所有      1,879,439.32   100.00   1,803,118.28 100.00 1,678,452.27 100.00 1,673,211.12 100.00         呈文期各期末，刊行东谈主非流动金钱期末余额分别为 1,673,211.12 万元、    建工程、无形金钱和商誉组成。2023 年末及 2024 年 6 月末，刊行东谈主其他非流动    金融金钱余额系公司投资参与阿特斯阳光电力集团股份有限公司初度公开刊行    的计谋配售所形成。         （1）耐久股权投资         呈文期内，刊行东谈主耐久股权投资账面价值如下：                                                                                   单元：万元           被投资企业                        2024.6.30        2023.12.31    2022.12.31      2021.12.31     江门杰富意磁性材有限公司                          5,261.48         5,067.58       4,665.22       4,770.40         广东东睦新材料有限公司                       8,382.29         8,227.69       7,836.34       7,644.98     昆山江粉轩磁性材料有限公司                                  -              -           7.68          10.98     江门马丁电机科技有限公司                              719.95        680.01         879.28          865.00     南京酷科电子科技有限公司                          2,106.93         1,871.61       1,546.63       1,595.45     光弘科技（投资）有限公司                         12,460.21        10,246.97       7,922.24       7,340.47     智联精密科技东台有限公司                                   -        386.44         405.21          331.23   比尔安达（上海）润滑材料有限公司                                 -              -       6,707.34       6,216.71  宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）                      11,758.21        11,807.77       9,422.49       2,970.00  比尔安达（安徽）纳米涂层技能有限公司                                -              -       6,884.80       6,421.38  宁波锦希创业投资合伙企业（有限合伙）  （原宁波鹏欣实业投资合伙企业（有限合                       4,291.12         4,294.71       4,445.82       4,500.00          伙））   领潮企业管理征询（海南）有限公司                                 -        391.11         405.46                  -  嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）                                -              -       6,931.61                 -  嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）                       4,942.28         4,943.09       3,481.99                 -  嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合  伙）  嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合  伙）  嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合  伙）             所有                           54,620.61        52,518.84      67,256.72      42,666.60 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘记     呈文期各期末，刊行东谈主耐久股权投资余额分别为 42,666.60 万元、67,256.72 万元 、52,518.84 万元 和 54,620.61 万元 ，占非流动金钱比重分别为 2.55%、 公司筹议情况细致，呈文期内均未计提关系减值准备。     （2）其他权益器具投资     呈文期各期末，刊行东谈主其他权益器具投资主要情况如下：                                                                         单元：万元              阵势               2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31   2021.12.31 合肥中科迪宏自动化有限公司                   7,207.36       7,207.36     11,081.32     3,073.35 广东江顺新材料科技股份有限公司                  192.00         176.00         192.00       240.00              所有                 7,399.36       7,383.36     11,273.32     3,313.35     报 告 期各 期 末 ， 发 行东谈主 其 他权益 工 具 投资 余额分 别为 3,313.35 万元 、 下简称“中科迪宏”）2022 年年末余额大幅增长主要系新晋股东于 2022 年 10 月 签署增资合同，商定以 12.3 亿元的投后估值向中科迪宏进行增资。公司把柄中 科迪宏的最新估值诊治其他权益器具的期末公允价值，升值部分计入当期其他 综合收益。中科迪宏 2023 年末余额变动较大主要系公司把柄中科迪宏事迹承诺 完成情况，按照投资合同的商定诊治了其他权益器具的入账估值。     （3）投资性房地产     呈文期各期末，刊行东谈主主要投资性房地产情况如下：                                                                         单元：万元                                        累计折旧及    时间          阵势       账面原值                              账面价值          净值占比                                          摊销              房屋建筑物        11,024.79        7,228.05        3,796.75        34.44%                所有         12,386.64        7,802.48        4,584.17        37.01%              房屋建筑物        11,024.79        7,057.03        3,967.76        35.99%                所有         12,386.64        7,617.64        4,769.00        38.50%              房屋建筑物         8,726.67        4,811.38        3,915.30        44.87%              地皮使用权         1,106.20         369.13           737.08        66.63% 广东领益智造股份有限公司                                                                召募说明书摘记                                               累计折旧及   时间           阵势           账面原值                                账面价值           净值占比                                                 摊销                所有               9,832.88          5,180.50         4,652.37        47.31%              房屋建筑物              3,542.06          1,667.69         1,874.37        52.92%                所有               4,118.57          1,865.45         2,253.12        54.71%    呈文期内公司投资性房地产按照成本法核算，呈文期各期末投资性房地产 账面价值分别为 2,253.12 万元、4,652.37 万元、4,769.00 万元和 4,584.17 万元， 占非流动金钱比重分别为 0.13%、0.28%、0.26%和 0.24%，公司投资性房地产 的主要为对出门租的厂房。    （4）固定金钱    呈文期各期末，刊行东谈主固定金钱情况如下：                                                                                单元：万元       阵势            2024.6.30         2023.12.31             2022.12.31       2021.12.31 一、固定金钱原值  房屋及建筑物              415,398.24             389,827.11         357,811.82       314,544.88     机器斥地            1,425,738.52       1,366,163.59          1,221,294.85     1,089,280.42     输送斥地                8,759.67              8,609.20           9,399.66         8,908.55  电子过火他斥地               79,085.62             71,100.50          56,795.67        50,241.83       所有            1,928,982.05       1,835,700.40          1,645,301.99     1,462,975.68  二、累计折旧  房屋及建筑物              106,918.04              97,540.90          82,484.50        70,703.46     机器斥地             657,353.80             599,239.15         501,553.84       394,310.52     输送斥地                6,461.62              6,083.76           6,315.02         6,200.66  电子过火他斥地               43,728.22             40,024.03          34,834.72        32,159.74       所有             814,461.67             742,887.84         625,188.08       503,374.38  三、减值准备  房屋及建筑物                  182.59                181.99              168.98           171.51     机器斥地               46,997.93             49,782.24          37,172.40        10,910.04     输送斥地                 261.36                267.82              360.21             5.78  电子过火他斥地                 585.54                597.36              611.09           459.29       所有               48,027.42             50,829.42          38,312.68        11,546.63  四、账面价值  房屋及建筑物              308,297.62             292,104.22         275,158.34       243,669.91 广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘记       阵势         2024.6.30            2023.12.31         2022.12.31             2021.12.31      机器斥地            721,386.79          717,142.19        682,568.61             684,059.85      输送斥地              2,036.69              2,257.62           2,724.42            2,702.11  电子过火他斥地              34,771.86           30,479.10            21,349.86           17,622.79       所有            1,066,492.96       1,041,983.14        981,801.23             948,054.67     呈文期各期末，刊行东谈主固定金钱原值分别 1,462,975.68 万元、1,645,301.99 万元、1,835,700.40 万元和 1,928,982.05 万元，净值分别为 948,054.67 万元、 分别为 56.66%、58.49%、57.79%和 56.75%，是公司非流动金钱的重要组成部 分。     固定金钱主要由厂房建筑物及配套设施和坐蓐机器斥地组成，呈文期各期 末房屋及建筑物和机器斥地两类固定金钱净值所有占比分别为 97.86%、97.55%、 杂，产品精度要求较高，故需多量坐蓐资源。呈文期内，跟着筹议领域的扩大， 公司固定金钱领域稳步提高。     刊行东谈主主要固定金钱折旧的司帐政策与同业业公司对比情况如下：                                                   折旧年限（年） 固定金钱类别        折旧方法                          领益智造           立讯精密            歌尔股份        蓝想科技           长盈精密 房屋及建筑物        年限平均法          20-50     20、30、43           20-30             20               20  机器斥地         年限平均法           3-15             3-15        5-10            5-10         5-10  输送斥地         年限平均法           3-10               3-5            5          3-25              5     刊行东谈主主要固定金钱折旧的司帐政策与同业业公司基本一致，不存在要紧 相反。     （5）在建工程     呈文期各期末，刊行东谈主在建工程情况如下：                                                                                   单元：万元  所属年度          阵势           坐蓐线斥地                厂房工程               其他              所有               账面余额             105,108.58          58,609.89        2,230.60      165,949.07               账面价值             104,344.65          58,609.89        2,230.60      165,185.14               账面余额                 76,630.22       30,211.86          429.90      107,271.98               减值准备                  2,204.58               -                -       2,204.58 广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘记  所属年度          阵势           坐蓐线斥地              厂房工程             其他                所有               账面价值               74,425.64        30,211.86          429.90     105,067.40               账面余额               67,751.57        27,745.75     2,903.56         98,400.88               账面价值               67,400.08        27,745.75     2,903.56         98,049.39               账面余额               54,166.51        61,879.85     3,137.64        119,184.00               账面价值               54,166.51        61,879.85     3,137.64        119,184.00     报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 在 建 工 程 账 面 价 值 分 别 为 119,184.00 万 元 、 建厂房。呈文期各期末，公司在建工程均尚在栽植期或未达到斟酌使用状态， 不存在延迟转固的情况。     结果 2024 年 6 月末，刊行东谈主重要在建工程阵势情况如下：                                                                  单元：万元                                                工程        斟酌达到可使用状 栽植周  阵势称号         预算数               期末余额                                                程度           态时间    期 深圳领益厂 房工程 东莞领睿厂 房工程    所有          183,022.17        57,559.02     （6）使用权金钱     公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租出准则，把柄财政部 2018 年颁布阅兵 的《企业司帐准则第 21 号——租出》，对于非短期租出及廉价值金钱租出的， 在租出期最先日，承租东谈主应当对租出阐明使用权金钱和租出欠债。呈文期各期 末，公司阐明使用权金钱金额分别为 77,455.13 万元、66,158.45 万元、61,847.11 万元和 60,271.65 万元，主要系公司及子公司租出的厂房及办公场所。租出金钱 具体情况参见本召募说明书“第四节 公司基本情况”之“九、刊行东谈主主要金钱 情况”。     （7）无形金钱     呈文期各期末，刊行东谈主无形金钱情况如下：                                                                                单元：万元        阵势           2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31            2021.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘记    阵势        2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 一、无形金钱原值   地皮使用权        101,353.41     101,353.41        100,854.44         83,529.08    专利权          31,089.53      31,089.53         30,108.99         14,997.30    软件           20,633.88      18,197.13         14,953.78         13,808.17   客户关系           7,523.39          7,523.39       7,008.30          7,008.30   专利技能           6,511.06          6,511.06       6,511.06          6,511.06    其他            3,296.22          5,159.72       5,154.21          5,148.58    所有          170,407.49     169,834.23        164,590.78        131,002.49  二、累计摊销   地皮使用权         14,676.34      13,550.00         11,439.25          9,492.18    专利权          25,922.68      22,347.43         12,735.95          3,864.27    软件           11,835.37      10,798.18          8,842.17          7,440.22   客户关系           4,099.52          3,650.50       2,804.44          1,893.00   专利技能           4,971.58          4,457.28       3,428.68          2,314.36    其他            1,637.75          3,341.09       2,365.74          1,563.13    所有           63,143.24      58,144.49         41,616.23         26,567.16  三、减值准备   地皮使用权          1,597.11          1,597.11       1,597.11                   -    专利权                   -                -                -                 -    软件             169.98            170.20          136.66              8.63   客户关系                   -                -                -                 -   专利技能                   -                -                -                 -    其他                    -                -                -                 -    所有            1,767.10          1,767.31       1,733.77              8.63  三、账面价值   地皮使用权         85,079.96      86,206.30         87,818.07         74,036.90    专利权           5,166.85          8,742.10      17,373.04         11,133.03    软件            8,628.53          7,228.75       5,974.95          6,359.32   客户关系           3,423.86          3,872.88       4,203.86          5,115.31   专利技能           1,539.48          2,053.78       3,082.38          4,196.70    其他            1,658.48          1,818.62       2,788.47          3,585.45    所有          105,497.15     109,922.43        121,240.77        104,426.70   呈文期各期末，刊行东谈主无形金钱原值分别为 131,002.49 万元、164,590.78 广东领益智造股份有限公司                                                       召募说明书摘记 万元、169,834.23 万元和 170,407.49 万元，账面价值分别为 104,426.70 万元、 要系公司于 2019 年收购 Salcomp 所形成的无形金钱，按照并购时点评估的公允 价值入账并在其斟酌受益期间内摊销。      公司主要无形金钱的摊销司帐政策与同业业公司对比情况如下：                                                      折旧年限（年） 无形金钱类别      摊销方法          领益            立讯                         蓝想        长盈                                                       歌尔股份                           智造            精密                         科技        精密      软件    年限平均法            5-10            3-10                     3-10    未线路  地皮使用权     年限平均法           30-50             50       未线路具体         40-50        50                                                        年限 专利权或非专            年限平均法            3-10             10                        10      3-10   利技能      由上表可见，公司无形金钱摊销的司帐政策与同业业可比公司不存在要紧 相反。      （8）开发支拨      呈文期内，刊行东谈主开发支拨情况如下：                                                                            单元：万元      阵势                    本期增加金额                      本期减少金额             期初余额          里面开发                       阐明为无       转入当期        期末余额                                             其他                            支拨                         形金钱        损益 精密功能件、结构 件及模组研发阵势 其他研发阵势         1,018.25    351.87                -          -          -    1,370.11 所有             2,339.42    351.87                -          -   1,321.17    1,370.11      阵势                    本期增加金额                      本期减少金额              期初余额         里面开发                       阐明为无       转入当期        期末余额                                             其他                            支拨                         形金钱        损益 精密功能件、结构 件及模组研发阵势 充电器及宏构拼装                       -            -             -          -          -           - 研发阵势 其他研发阵势          789.77     927.74                -          -    699.27     1,018.25      所有        2,865.05   1,769.48               -     980.54   1,314.57    2,339.42      阵势                                       2022.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘记                            本期增加金额                            本期减少金额              期初余额         里面开发                         阐明为无            转入当期           期末余额                                            其他                            支拨                           形金钱             损益 精密功能件、结构 件及模组研发阵势 充电器及宏构拼装                       -     351.63              -            351.63               -           - 研发阵势 其他研发阵势           530.80    1,201.91             -            942.94               -     789.77     所有       16,771.30     6,233.78             -       17,129.52        3,010.51      2,865.05     阵势                     本期增加金额                            本期减少金额              期初余额         里面开发                         阐明为无            转入当期           期末余额                                            其他                            支拨                           形金钱             损益 精密功能件、结构 件及模组研发阵势 充电器及宏构拼装 研发阵势 其他研发阵势                -     584.17              -             53.37               -     530.80     所有        4,207.87    23,668.93             -       11,105.50                 -   16,771.30    呈文期各期末，刊行东谈主开发支拨分别为 16,771.30 万元、2,865.05 万元、 和 0.07%。呈文期内，公司重视研发参加，2022 年部分阵势开发支拨已阐明为 无形金钱，导致开发支拨余额有所下降。    （9）商誉    呈文期各期末，刊行东谈主商誉明细如下：                                                                                       单元：万元             阵势                                            账面余额               商誉减值准备                  账面价值          结构件业务                             110,429.37                 58,649.85       51,779.52       SalcompPlc 充电器业务                      69,537.50                         -       69,537.50          磁性材料业务                             37,099.36                 37,099.36               -    深圳智成通讯有限公司 5G 业务                          6,562.12                  6,562.12               -          保护膜业务                               5,407.36                         -        5,407.36    绵阳市维奇电子技能有限公司业务                           3,397.77                         -        3,397.77   绵阳领益通讯技能有限公司 5G 业务                         2,045.60                  2,045.60               -      温州芯壳科技有限公司业务                                   133.65                    -         133.65 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘记           其他                      6.42                -         6.42           所有                234,619.16     104,356.93     130,262.23           阵势                             账面余额         商誉减值准备           账面价值        结构件业务                110,429.37      58,649.85      51,779.52     SalcompPlc 充电器业务         69,537.50                -    69,537.50        磁性材料业务                37,099.36      37,099.36              -   深圳智成通讯有限公司 5G 业务            6,562.12       6,562.12              -        保护膜业务                  5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子技能有限公司业务             3,397.77                -     3,397.77  绵阳领益通讯技能有限公司 5G 业务           2,045.60       2,045.60              -    温州芯壳科技有限公司业务                133.65                 -      133.65           其他                      6.42                -         6.42           所有                234,619.16     104,356.93     130,262.23           阵势                             账面余额         商誉减值准备           账面价值        结构件业务                110,429.37      58,649.85      51,779.52     SalcompPlc 充电器业务         69,537.50                -    69,537.50        磁性材料业务                37,099.36      37,099.36              -   深圳智成通讯有限公司 5G 业务            6,562.12                -     6,562.12        保护膜业务                  5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子技能有限公司业务             3,397.77                -     3,397.77  绵阳领益通讯技能有限公司 5G 业务           2,045.60       2,045.60              -           其他                      6.42                -         6.42           所有                234,485.51      97,794.81     136,690.70           阵势                             账面余额         商誉减值准备           账面价值        结构件业务                110,429.37      21,664.99      88,764.38     SalcompPlc 充电器业务         69,537.50                -    69,537.50        磁性材料业务                37,099.36      37,099.36              -   深圳智成通讯有限公司 5G 业务            6,562.12                -     6,562.12        保护膜业务                  5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子技能有限公司业务             3,397.77                -     3,397.77  绵阳领益通讯技能有限公司 5G 业务           2,045.60                -     2,045.60 广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘记  想哲科精密机械制造常州有限公司业务                         361.60                -      361.60            其他                                 6.42               -         6.42            所有                           234,847.10       58,764.35   176,082.75   注 1：想哲科精密机械制造常州有限公司业务金钱组已于 2022 年处置   呈文期各期末，刊行东谈主商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万元、130,262.23 万元和 130,262.23 万元，占非流动金钱比重分别为 10.52%、   公司主要金钱组商誉驱动计量情况如下：                                                                      单元：万元                           SalcompPlc     深圳智成通                       绵阳市维奇             反向购买所     阵势                      充电器          信有限公司          保护膜业务        电子技能有             形成的商誉                              业务           5G 业务                      限公司业务 合并成本         662,106.71     68,871.04        9,000.00     6,000.00     6,594.00 减：享有的被投资 单元可鉴别净金钱     470,299.61       -666.47        2,437.88      592.64      3,196.23 公允价值份额 商誉原值         191,807.10     69,537.50        6,562.12     5,407.36     3,397.77   ①结构件业务   反向购买所形成的商誉系原上市公司江粉磁材于 2018 年刊行股份购买领益 科技 100%股权所形成的商誉。把柄《企业司帐准则》，本次交易组成领益科技 对原上市公司江粉磁材的反向购买，合并财务报表以司帐上的购买方（法律上 的子公司，即领益科技）为主体编制。被购买方（即原上市公司江粉磁材）资 产、欠债公允价值计入购买日合并财务报表时，购买方（即领益科技）合并成 本大于合并中被购买方（即原上市公司江粉磁材）可鉴别净金钱公允价值的差 额阐明为商誉。   反向购买过程中，领益科技（司帐上的购买方）收购原上市公司（司帐上 的被购买方）全部业务，包括了江粉磁材筹议的磁性材料、帝晶光电的知道与 触控业务、东方亮彩的精密结构件业务，商誉把柄金钱组可回收金额分管情况 如下：             商誉金钱组                                    商誉驱动阐明金额（万元）             结构件业务                                                    110,429.37            磁性材料业务                                                     37,099.36          知道及触控模组业务                                                    44,278.37 广东领益智造股份有限公司                         召募说明书摘记            商誉金钱组              商誉驱动阐明金额（万元）              所有                         191,807.10   其中，知道及模组业务金钱组已于 2020 年转让，磁性材料金钱组商誉于   ②SalcompPlc 充电器业务   SalcompPlc 充电器业务金钱组商誉系刊行东谈主境外全资子公司香港帝晶于 司收购赛尔康的合并成本为 68,871.04 万元，把柄评估笃定公司应享有的赛尔康 可鉴别净金钱公允价值为-666.47 万元，差额 69,537.50 万元阐明为商誉。赛尔 康主要从事手机和其他电子斥地的充电器的研发、坐蓐和销售，主要客户包括 各大手机和平板电脑品牌及制造商。   ③深圳智成通讯有限公司 5G 业务   深圳智成通讯有限公司（以下简称“深圳智成”）主要从事射频器件的研 发、坐蓐和销售，主要产品为各式型号的滤波器。深圳智成 5G 业务金钱组商 誉系刊行东谈主于 2021 年以自有资金通过合同转让的方式取得深圳智成 100%股权 所形成的。公司收购深圳智成的合并成本为 9,000.00 万元，把柄评估阐明公司 应享有的深圳智成可鉴别净金钱公允价值为 2,437.88 万元，差额 6,562.12 万元 阐明为商誉。   ④保护膜业务   保护膜业务金钱组商誉系刊行东谈主全资子公司深圳领胜以自有资金通过合同 转让的方式取得深圳诚悦丰科技有限公司（以下简称“诚悦丰”）100%股权所 形成的。公司收购诚悦丰的合并成本为 6,000.00 万元，把柄评估阐明公司应享 有的诚悦丰可鉴别净金钱公允价值为 592.64 万元，差额 5,407.36 万元阐明为商 誉。诚悦丰主营业务为手机保护膜的坐蓐及销售。   ⑤绵阳市维奇电子技能有限公司业务   绵阳市维奇电子技能有限公司（以下简称“绵阳维奇”）主营业务为 5G 通讯产品的研发、坐蓐和销售，主要产品有线器材、5G 微波产品、照明及通讯 产品等，关系金钱组商誉系刊行东谈主于 2019 年以自有资金收购绵阳维奇 69.74% 股权所形成的。公司收购绵阳维奇的合并成本为 6,594.00 万元，把柄评估阐明 公司应享有的绵阳维奇可鉴别净金钱公允价值为 3,196.23 万元，差额 3,397.77 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘记 万元阐明为商誉。     管理层于每年年度终了对包含商誉的金钱组（组合）进行减值测试，比较 关系金钱组（组合）的账面价值（包括所分管的商誉的账面价值部分）与其可 收回金额，如关系金钱组或者金钱组合的可收回金额低于其账面价值，就其差 额阐明减值损失。结果 2023 年末，结构件业务和 SalcompPlc 充电器业务金钱 组商誉金额较大，所有占总商誉账面价值的比例为 93.13%，其呈文期内减值情 况如下：                                                            单元：万元  金钱组            阵势          2023 年         2022 年          2021 年              包含全部商誉的金钱              组账面价值              可回收金额           189,200.00     179,400.00      297,000.00  结构件   业务         今年度商誉减值损失                -      36,984.86        5,208.68                            东洲评报字          东洲评报字           东洲评报字              可回收金额阐明依据     【2024】第        【2023】第         【2022】第              包含商誉的金钱组或              金钱组组合账面价值 SalcompPlc   可回收金额           463,800.00     490,700.00      326,100.00   充电器        今年度商誉减值损失                -              -               -    业务                    东洲评报字      东洲评报字   东洲评报字                   【2023】第 718              可回收金额阐明依据        【2023】第 【2022】第                        号       0664 号  0013 号    注：金钱组账面价值包含与商誉关联的固定金钱、无形金钱过火他耐久筹议性金钱。     最近三年末，针对结构件业务金钱组，公司把柄东洲评报字【2022】第 资 产 组 可 回 收 金 额 的 评 估 报 告 ， 于 2021 年 及 2022 年 分 别 对 商 誉 计 提 了 于包含商誉金钱组的账面价值，未计提减值准备。     针对 SalcompPlc 充电器业务金钱组，把柄东洲评报字【2022】第 0013 号、 东洲评报字【2023】第 0664 号评估呈文及东洲评报字【2024】第 0718 号对于 金钱组可回收金额的评估呈文，最近三年末金钱组经评估的可回收金额均高于 包含商誉金钱组的账面价值，未计提减值准备。     综上，公司于每年末对商誉进行了充分的减值测试，并计提了相应的商誉       广东领益智造股份有限公司                                                                        召募说明书摘记       减值准备。          （10）耐久待摊用度          呈文期各期末，刊行东谈主耐久待摊用度情况如下：                                                                                                 单元：万元           阵势                  2024.6.30           2023.12.31             2022.12.31            2021.12.31       装修及修缮工程                    55,926.34              66,255.00           70,534.04             55,894.17       发债关系用度摊销                             -                       -              23.58              306.60           所有                     55,926.34              66,255.00           70,557.62             56,200.77          呈文期各期末，刊行东谈主耐久待摊用度分别为 56,200.77 万元、70,557.62 万       元、66,255.00 万元和 55,926.34 万元，占非流动金钱比重分别为 3.36%、4.20%、          （11）递延所得税金钱          呈文期各期末，刊行东谈主递延所得税金钱情况如下：                                                                                                 单元：万元  阵势     可抵扣暂时          递延所得            可抵扣暂时 递延所得 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得          性相反            税金钱             性相反   税金钱 时性相反 税金钱 时性相反 税金钱 可抵扣损失     264,337.39    54,171.53      283,120.91 56,019.43 329,949.39 67,668.18 451,722.35 78,196.12 里面交易未 结果利润 金钱减值准 备 信用减值准 备 递延收益       40,599.21        6,168.88      42,090.99         6,389.06 33,370.87     5,075.25 18,183.74         2,871.12 租出欠债       68,045.91    12,351.64         49,402.96         8,041.23 57,714.34     9,336.99     6,795.81      1,081.63 股权激励               -               -               -               -          -            -      804.85       120.73 斟酌欠债               -               -               -               -          -            -       67.02         12.14 其他          6,997.01        1,221.42       6,107.00         1,085.55   3,335.31       555.38           -             - 小计        508,439.36    94,785.73      537,542.97 96,253.90 606,528.44 111,689.24 618,148.53 105,034.11 互抵金额      171,869.19    30,118.72      204,814.82 33,242.96 212,060.73 34,175.05 183,656.51 29,060.05  所有       336,570.17    64,667.01      332,728.15 63,010.94 394,467.72 77,514.20 434,492.02 75,974.06       注：2022 年数据按照 2023 年诊治的期初数进行列示          报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 递 延 所 得 税 资 产 余 额 分 别 为 75,974.06 万 元 、 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘记 团内子公司累计可抵扣损失及里面交易未结果损益所产生的可抵扣暂时性相反。    刊行东谈主自 2023 年 1 月 1 日起适用《企业司帐准则解释第 16 号》的关系规 定：“承租东谈主在租出期最先日驱动阐明租出欠债并计入使用权金钱的租出交易不 适用《企业司帐准则第 18 号—所得税》对于豁免驱动阐明递延所得税欠债和递 延所得税金钱的划定。企业对该交易因金钱和欠债的驱动阐明所产生的应征税 暂时性相反和可抵扣暂时性相反，应当把柄《企业司帐准则第 18 号—所得税》 等关联划定，在交易发生时期别阐明相应的递延所得税欠债和递延所得税金钱。” 因此，刊行东谈主于 2023 年就租出欠债及使用权金钱的暂时性相反阐明了关系的递 延所得税金钱和递延所得税欠债，同期诊治期初余额。两者影响已相互抵消， 不影响递延所得税金钱及递延所得税欠债在财务报表上的金额。    （12）其他非流动金钱    呈文期各期末，刊行东谈主其他非流动金钱情况如下：                                                             单元：万元                                                一年以上的                       预支斥地及工         预支           阵势                                   定存及大额         所有                         程款          购房款                                                  存单                账面余额     55,870.72          -    88,949.52   144,820.24                账面价值     55,870.72          -    88,949.52   144,820.24                账面余额     49,695.23   2,851.79    82,455.63   135,002.65                账面价值     49,695.23   2,851.79    82,455.63   135,002.65                账面余额     38,992.14   1,400.29           -     40,392.44                账面价值     38,992.14   1,400.29           -     40,392.44                账面余额     49,303.55   1,648.52           -     50,952.07                账面价值     49,180.15   1,648.52           -     50,828.67    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 其 他 非 流 动 资 产 余 额 分 别 为 50,828.67 万 元 、 购房款以及到期时间在一年以上的定存及大额存单。   广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘记        （二）欠债结构分析        呈文期各期末，公司流动欠债和非流动欠债金额及占欠债总额的比举例下：  阵势        金额            占比           金额           占比         金额          占比         金额            占比           （万元）          （%）          （万元）          （%）       （万元）         （%）       （万元）          （%） 流动欠债     1,350,957.94      66.18    1,323,678.70     70.12 1,323,844.54     69.91 1,397,630.48     70.93 非流动欠债     690,359.57       33.82      563,976.23     29.88   569,664.42     30.09    572,807.02    29.07  所有      2,041,317.51     100.00    1,887,654.93 100.00 1,893,508.97 100.00 1,970,437.50 100.00        呈文期内，公司流动欠债占欠债总额的比例分别为 70.93%、69.91%、        呈文期各期末，刊行东谈主流动欠债情况如下：                                                                                单元：万元、%  阵势             金额             占比          金额          占比         金额          占比         金额           占比 短期借款       160,656.08       11.89    148,667.11    11.23     202,656.97   15.31     334,375.70    23.92 交易性金融                     -           -             -         -      1,502.98     0.11      1,679.91     0.12 欠债 应付单据        45,441.51        3.36     54,123.71      4.09     59,544.09     4.50     56,419.63     4.04 应付账款       764,481.34       56.59    748,582.13    56.55     636,412.90   48.07     755,441.45    54.05 预收款项             4.41        0.00         35.04      0.00       113.19      0.01        28.84      0.00 合同欠债         5,562.76        0.41      1,464.47      0.11      1,601.68     0.12      1,533.17     0.11 应付职工薪 酬 应交税费        24,512.59        1.81     36,428.46      2.75     33,802.53     2.55     23,390.67     1.67 其他应付款       49,769.32        3.68     53,937.66      4.07     54,933.38     4.15     54,537.46     3.90 一年内到期 的非流动负      240,905.88       17.83    217,279.37    16.41     277,785.30   20.98     122,619.32     8.77 债 其他流动负 债  所有      1,350,957.94      100.00   1,323,678.70 100.00 1,323,844.54 100.00 1,397,630.48 100.00        （1）短期借款        呈文期各期末，刊行东谈主短期借款情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                          召募说明书摘记                                                                            单元：万元    阵势        2024.6.30         2023.12.31           2022.12.31            2021.12.31 质押借款           19,900.00                      -                   -                    - 保证借款           98,826.23           83,165.40          189,260.45            279,303.14 典质加保证借款                  -         32,348.00              13,000.00          54,514.95 质押加保证借款        11,500.00            3,500.00                      -                    - 信用借款                     -          8,043.23                      -             300.00 单据贴现           30,000.00           21,500.00                      -                    - 未到期应付利息           429.85                 110.48             396.53              257.61    所有         160,656.08          148,667.11          202,656.97            334,375.70   呈文期各期末，刊行东谈主短期借款余额分别为 334,375.70 万元、202,656.97 万元、148,667.11 万元和 160,656.08 万元，占流动欠债的比重分别为 23.92%、 执行限度东谈主曾芳勤女士提供保证担保。呈文期内，公司短期借款领域有所减少， 欠债结构得到继续优化。呈文期内，公司不存在逾期未偿还的短期借款。   （2）交易性金融欠债   呈文期各期末，刊行东谈主交易性金融欠债情况如下：                                                                            单元：万元         阵势                   2024.6.30       2023.12.31     2022.12.31      2021.12.31 以公允价值计量且其变动计入当期                                          -            -        1,502.98        1,679.91 损益的金融欠债 其中：购买股权取舍权（注）                            -            -        1,502.98        1,679.91         所有                               -            -        1,502.98        1,679.91   注：2021 年 4 月 29 日，刊行东谈主分别收购了上海比尔安达和安徽比尔安达 51%的股权 （“主义股份”）。安徽比尔安达和上海比尔安达的剩余股权由几家零丁的第三方持有。作 为对主义股份投资的一部分，刊行东谈主：   （a）取得出售方的看跌期权，当达到股权转让合同商定的条件时，出售方有权按照协 议中商定的价钱转让其持有的上海比尔安达和安徽比尔安达的股权给本公司；   （b）授予看涨期权给出售方,当达到股权转让合同商定的条件时,出售方有权要求按照 合同商定的价钱，自行或指定关系方回购部分或全部主义股份。   呈文期各期末，刊行东谈主交易性金融欠债分别为 1,679.91 万元、1,502.98 万 元、0.00 万元和 0.00 万元，占流动欠债的比重分别为 0.12%、0.11%、0.00%和 安达和安徽比尔安达时所授予出售方的看涨期权的公允价值。刊行东谈主已于 2023 年 4 月和 5 月分别处置了安徽比尔安达和上海比尔安达，与之关系的购买取舍 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘记 权因此失效。      （3）应付单据      呈文期各期末，刊行东谈主应付单据情况如下：                                                                       单元：万元      阵势      2024.6.30          2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31 银行承兑汇票          45,441.51           54,123.71         59,544.09          54,257.56 买卖承兑汇票                     -                  -                 -         2,162.06      所有         45,441.51           54,123.71         59,544.09          56,419.63      呈文期各期末，刊行东谈主应付单据余额分别为 56,419.63 万元、59,544.09 万 元、54,123.71 万元和 45,441.51 万元，占流动欠债的比重分别为 4.04%、4.50%、 到期未支付的应付单据。      （4）应付账款      呈文期各期末，刊行东谈主应付账款情况如下：                                                                       单元：万元       阵势       2024.6.30        2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31 应付材料款            633,567.31       612,303.71         515,976.93         614,407.19 应付斥地、工程款          64,400.55        60,440.26          55,813.65          73,258.72 应付加工费             45,400.03        56,483.38          44,408.92          48,437.18 其他                21,113.45        19,354.79          20,213.41          19,338.36       所有         764,481.34       748,582.13         636,412.90         755,441.45      呈文期各期末，刊行东谈主应付账款余额分别为 755,441.45 万元、636,412.90 万元、748,582.13 万元和 764,481.34 万元，占流动欠债比重分别为 54.05%、      （5）预收款项与合同欠债      呈文期各期末，刊行东谈主预收款项与合同欠债情况如下：                                                                       单元：万元      阵势        2024.6.30         2023.12.31        2022.12.31        2021.12.31   预收账款                   4.41            35.04           113.19              28.84   合同欠债             5,562.76           1,464.47          1,601.68          1,533.17      所有            5,567.18           1,499.50          1,714.87          1,562.01      呈文期各期末，刊行东谈主预收款项与合同欠债所有金额分别为 1,562.01 万元、 广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘记 要系预收租出款及货款。    （6）应付职工薪酬    呈文期各期末，刊行东谈主应付职工薪酬情况如下：                                                                            单元：万元    阵势        2024.6.30           2023.12.31            2022.12.31         2021.12.31 短期薪酬            27,373.87            37,147.92            35,541.24          42,432.77 去职后福利-设定 提存谋划 解雇福利             1,919.73             3,474.84               589.46             445.21    所有           32,220.60            43,438.08            38,153.38          44,895.10    呈文期各期末，刊行东谈主应付职工薪酬余额分别为 44,895.10 万元、38,153.38 万元、43,438.08 万元和 32,220.60 万元，占流动欠债比重分别为 3.21%、2.88%、 产生的职工抵偿金较高。    （7）应交税费    呈文期各期末，刊行东谈主应交税费情况如下：                                                                            单元：万元        阵势           2024.6.30         2023.12.31         2022.12.31        2021.12.31        升值税                3,970.45         8,784.39           9,774.47         9,230.56     企业所得税                10,167.26        16,902.93         13,873.31          2,979.47     个东谈主所得税                 1,103.54         1,381.65           1,503.20         1,135.30   城市珍视栽植税                  710.42          1,142.39           1,596.51          768.59     国外盘曲税                 5,871.56         5,643.28           4,360.71         7,163.26 阐明费附加（含地方）                 563.25          1,172.56           1,461.22          777.03        房产税                 934.57             263.89           190.56           200.18     地皮使用税                  242.99             161.52           121.52           121.51        其他                  948.56             975.84           921.03          1,014.77        所有                24,512.59        36,428.46         33,802.53        23,390.67    呈文期各期末，刊行东谈主应交税费余额分别为 23,390.67 万元、33,802.53 万 元、36,428.46 万元和 24,512.59 万元，占流动欠债比重分别为 1.67%、2.55%、 广东领益智造股份有限公司                                                                        召募说明书摘记    （8）其他应付款    呈文期各期末，刊行东谈主其他应付款情况如下：                                                                                          单元：万元    阵势        2024.6.30              2023.12.31                 2022.12.31               2021.12.31   应付股利             731.74                     546.54                        -                         -  其他应付款          49,037.58                53,391.11                54,933.38                54,537.46    所有           49,769.32                53,937.66                54,933.38                54,537.46    呈文期各期末，刊行东谈主其他应付款余额分别为 54,537.46 万元、54,933.38 万元、53,937.66 万元和 49,769.32 万元，占流动欠债比重分别为 3.90%、4.15%、 其他应付款的具体情况如下：                                                                                          单元：万元      阵势           2024.6.30              2023.12.31              2022.12.31             2021.12.31     预提用度            39,080.20                 42,520.75             33,285.70              29,380.88    限定性股票                 7,030.26               7,126.81            18,517.65              16,026.71     往复款                   726.10                 337.80                624.74                6,794.32    押金保证金                 2,176.31               2,366.73             2,169.52                1,735.70 代扣持股谋划行权个税                      -               1,004.64                        -                     - 非合并范围内关联单元     往复      其他                    24.62                  19.58                162.02                 219.85      所有             49,037.58                 53,391.11             54,933.38              54,537.46    呈文期各期末，预提用度占其他应付款的比例较大且举座呈上升趋势，其 原因系业务领域扩大，筹议行动产生的关系预提用度相应增加。    （9）一年内到期的非流动欠债    呈文期各期末，刊行东谈主一年内到期的非流动欠债情况如下：                                                                                          单元：万元         阵势           2024.6.30                2023.12.31          2022.12.31             2021.12.31 一年内到期的耐久借款               218,352.90            195,549.28           225,779.91            102,606.92 一年内到期的耐久债券                           -                     -         31,440.00                        - 一年内到期的耐久应付款                          -                     -                        -          60.00 一年内到期的租出欠债                22,552.98             21,730.09            20,565.39             19,952.40 广东领益智造股份有限公司                                                                        召募说明书摘记         阵势                    2024.6.30           2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31         所有                      240,905.88         217,279.37        277,785.30         122,619.32    呈文期各期末，刊行东谈主一年内到期的非流动欠债分别为 122,619.32 万元、 一年内到期的耐久借款举座呈现增长的趋势，主若是公司银行借款融资领域的 扩大和债务结构的优化所导致的。2022 年末，一年内到期的耐久债券为公司子 公司深圳领益于 2020 年 1 月面向及格投资者刊行的公司债券，债券本息于    （10）其他流动欠债    呈文期各期末，刊行东谈主其他流动欠债情况如下：                                                                                        单元：万元        阵势                  2024.6.30          2023.12.31         2022.12.31           2021.12.31       斟酌欠债                          215.51           280.65                74.00            303.82   待转销销项税额                           122.99           154.80                64.67            165.85   斟酌应付退货款                           870.89          1,423.82             1,480.93          2,239.57 预承袭托加工物质款项                   26,194.05             17,863.42         15,718.53                      -        所有                    27,403.44             19,722.69         17,338.14             2,709.23    呈文期各期末，刊行东谈主其他流动欠债分别为 2,709.23 万元、17,338.14 万元、 托付加工服务所收取的预收材料款。    呈文期各期末，公司非流动欠债情况如下：                                                                                     单元：万元、%  阵势             金额             占比          金额          占比          金额         占比         金额         占比 耐久借款     528,130.18        76.50 398,634.99        70.68 382,522.95       67.15 392,485.14      68.52 应付债券                -           -             -         -            -         -    31,360.76    5.47 租出欠债        45,974.13       6.66      48,746.60     8.64    53,191.04      9.34     64,024.77   11.18 斟酌欠债                -           -        470.55     0.08             -         -            -           - 耐久应付款               -           -             -         -   26,106.91      4.58     22,173.93    3.87 广东领益智造股份有限公司                                                                  召募说明书摘记  阵势            金额            占比           金额         占比        金额         占比       金额         占比 递延收益      76,206.76      11.04       77,182.18   13.69    67,169.58   11.79   34,467.06      6.02 递延所得税 欠债  所有      690,359.57    100.00 563,976.23 100.00 569,664.42 100.00 572,807.02 100.00    （1）耐久借款    呈文期各期末，刊行东谈主耐久借款组成情况如下：                                                                                  单元：万元     阵势            2024.6.30              2023.12.31          2022.12.31         2021.12.31 保证和质押借款                          -           34,187.52           64,579.23         91,076.52 典质和保证借款               141,366.00           126,189.00          183,552.50          92,876.00 保证借款                  604,330.70           433,064.33          358,701.13         310,497.55 未到期应付利息                   786.38                 743.42           1,470.00            642.00 减：一年内到期 的耐久借款     所有                528,130.18           398,634.99          382,522.95         392,485.14    呈文期各期末，刊行东谈主耐久借款余额分别为 392,485.14 万元、382,522.95 万元、398,634.99 万元和 528,130.18 万元，占非流动欠债比重分别为 68.52%、 求增加，银行融资余额相应增长；另一方面，公司短期借款比例有所下降，中 耐久借款比例有所提高，公司欠债结构愈加合理化。    （2）应付债券    呈文期各期末，刊行东谈主应付债券情况如下：                                                                                  单元：万元     阵势            2024.6.30              2023.12.31          2022.12.31         2021.12.31 其他应付债券                           -                    -          30,000.00         29,920.76 应付未到期债券                                  -                    -           1,440.00           1,440.00 利息 减：一年内到期                                  -                    -          31,440.00                    - 的应付债券     所有                           -                    -                   -        31,360.76    呈文期各期末，刊行东谈主应付债券系公司全资子公司领益科技（深圳）有限 公司于 2020 年 1 月 17 日至 2020 年 1 月 21 日刊行的 2020 年公开刊行公司债券 （ 面 向 合 格 投 资 者 ）（ 第 一 期 ）， 债 券 简 称 为 “20 领 益 01” ， 债 券 代 码 为 广东领益智造股份有限公司                                                              召募说明书摘记 “149030”，执行刊行领域为 3 亿元，最终票面利率为 4.80%。该债券于 2023 年 1 月完周全部本金及利息的兑付并摘牌，2022 年末分类为至一年内到期的非 流动欠债。    （3）租出欠债    呈文期各期末，刊行东谈主租出欠债情况如下：                                                                             单元：万元       阵势          2024.6.30          2023.12.31          2022.12.31        2021.12.31 耐久租出欠债                68,527.10            70,476.69        73,756.43          83,977.17 减：一年内到期的 租出欠债      所有               45,974.13            48,746.60        53,191.04          64,024.77    刊行东谈主自 2021 年 1 月 1 日起，公司执行新租出准则，对于除短期租出及低 价值金钱租出外的其他租出，在租出期最先日，公司将尚未支付的租出付款额 现值阐明为租出欠债。呈文期各期末，公司的租出欠债余额分别为 64,024.77 万 元、53,191.04 万元、48,746.60 万元和 45,974.13 万元，占非流动欠债比重分别 为 11.18%、9.34%、8.64%和 6.66%。    （4）耐久应付款    呈文期各期末，刊行东谈主耐久应付款情况如下：                                                                             单元：万元    阵势          2024.6.30          2023.12.31           2022.12.31          2021.12.31 非合并范围内关                            -                    -          26,106.91           22,173.93 联单元往复 应付融资租出款                    -                    -                     -                 - 耐久非金融机构                            -                    -                     -           60.00 借款 未到期应付利息                    -                    -                     -                 - 减：一年内到期                            -                    -                     -           60.00 的耐久应付款    所有                      -                    -          26,106.91           22,173.93    呈文期各期末，刊行东谈主耐久应付款分别为 22,173.93 万元、26,106.91 万元、 GROUP LIMITED 向刊行东谈主提供的筹议借款，刊行东谈主已于 2023 年 7 月归赵关系 借款。 广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘记    （5）递延收益    呈文期各期末，刊行东谈主递延收益情况如下：                                                                             单元：万元      阵势          2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31             2021.12.31 与金钱关系政府补助          57,287.67          58,263.09            51,218.49          25,602.93 与收益关系政府补助          18,919.09          18,919.09            15,951.09            8,864.13      所有            76,206.76          77,182.18            67,169.58          34,467.06    递延收益余额分别为 34,467.06 万元、67,169.58 万元、77,182.18 万元和 主要为与金钱关系政府补助，具体情况如下：                                                                             单元：万元        阵势               2024.6.30          2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31   整机拼装阵势援手资金                   15,853.09    15,853.09         15,853.09         8,834.13 东台市新特产业援手专项资金                   9,257.06       9,550.32       10,137.15       10,723.98   企业技能改造专项资金                                   5,963.74                 -                - 企业技能改造专项补助资金                    4,514.30       4,980.17        6,159.68         1,205.17     工业园装修工程                     4,725.00       4,900.00        5,250.00         5,600.00   企业技能改造奖补助                     3,940.44       4,185.53        5,071.31          344.72   自动化智能化改造资助                    2,011.48       2,255.33        3,003.27         2,197.46 SPECS（电子元器件及半导体     制造的推动谋划）    战新省拨资金支拨                     1,800.00       1,800.00        1,800.00                  -    技能改造提高阵势                      585.36           652.10         785.57          919.04   新式工业化发展饱读吹                      300.17           327.98         688.65          881.09      研究开发资助                      434.36           476.52         560.86          645.19   科技与技改援手资金                      428.40           433.80         444.60          455.40     自动化阵势补助                      298.38           324.29         376.11          427.94 异方性磁材坐蓐斥地改造阵势                    212.00           229.76         267.29                  - 异方性磁材（第二期）坐蓐设    备更新技能改造补助 湿压异方性磁材成型坐蓐自动  化（第一期）技能改造阵势 广东领益智造股份有限公司                                               召募说明书摘记        阵势           2024.6.30          2023.12.31   2022.12.31   2021.12.31     企业技能改造                 123.98          163.90       244.95            -   技能改造资金援手款              2,318.53          168.87       212.44            - 深圳市企业技能中心栽植资助       资金    提高装备水平补助                 85.55           93.05       108.17       123.29    产业发展援手资金                 92.52           95.57       101.67       107.77 湿压异方性磁材成型坐蓐自动  化（第二期）技能改造阵势       （进口贴息） 先进技能和产品类进口贴息专         项资金     专项援手资金                  48.00           48.00        80.00            -   自动化改造政府补贴                 61.17           68.09        81.91        95.73 省级工业和信息化专项（支柱    企业技能改造） 深圳市经济贸易和信息化委员 会 2016 年度外经贸发展专项资           33.39           41.73        58.42        75.12     金（进口贴息）补贴     固定金钱补贴                 146.40           43.52        53.89        64.26         级奖金 级专项资金（斥地更新淘汰老                   2.65         3.75        10.13        17.54       旧斥地专题）  支柱智能化改造阵势补助                    3.41         3.96         6.81        11.60  企业高质料专利培育阵势                                    -            -        27.00  企业运营类专利导航阵势                                    -            -         3.00 装备提高和管沉默能化提高项                                                 -            -            -           目           持         造援手          谋划    广西工业振兴资金              3,000.00        3,000.00     智能车间阵势                  75.27           92.44      广东领益智造股份有限公司                                                                     召募说明书摘记                 阵势                       2024.6.30                2023.12.31   2022.12.31     2021.12.31      桂林领益智能阵势环保工程专           项资金             印度政府补助                                  197.51            234.86      产业转型升级援手政策奖励                                    87.58            102.43         要紧制造业逾额投资奖                                   84.87             92.43         四川省科学技能厅阵势                                   10.97             56.04         企业技能改造专项补助                             5,267.79                 所有                            76,206.76            77,182.18    67,169.58      34,467.06          （6）递延所得税欠债          呈文期各期末，刊行东谈主递延所得税欠债情况如下：                                                                                              单元：万元   阵势       应征税暂时         递延所得          应征税暂 递延所得 应征税暂 递延所得 应征税暂 递延所得             性相反           税欠债          时性相反 税欠债 时性相反 税欠债 时性相反 税欠债 非肃清控 制企业合 并金钱评 估升值 固定金钱 加速折旧 交易性金 融器具公 允价值变 动 租出欠债                 -             -           -              -            -         -       539.98    134.99 其他权益 器具公允          4,362.90        654.44    4,362.90         654.44     8,236.86 1,235.53        228.89     34.33 价值变动 使用权资 产 联、合营 企业的投          9,202.77    2,300.69      9,202.77 2,300.69           6,452.49 1,613.12              -        - 资收益 小计          420,474.08   70,167.22 442,475.61 72,184.87 452,389.05 74,849.01 352,205.57 57,355.42 互抵金额        171,869.19   30,118.72 204,814.82 33,242.96 212,060.73 34,175.05 183,656.51 29,060.05 互抵后金 额   注：2022 年数据按照 2023 年诊治的期初数进行列示          呈文期各期末，公司递延所得税欠债余额分别为 28,295.36 万元、40,673.96 广东领益智造股份有限公司                                              召募说明书摘记 万元、38,941.91 万元和 40,048.50 万元，占非流动欠债比重为 4.94%、7.14%、 易性金融器具公允价值变动形成。    使用权金钱所产生的暂时性相反及递延所得税欠债系刊行东谈主自 2023 年 1 月 见本章节“八、财务情状分析”之“（一）金钱情状分析”之“2、非流动金钱” 之“（11）递延所得税金钱”的关联说明。    （三）偿债智力分析    呈文期内，公司偿债智力的主要财务方针如下：      财务方针                    /2024.6.30     /2023.12.31    /2022.12.31   /2021.12.31    流动比率（倍）                1.51            1.45          1.47          1.35    速动比率（倍）                1.08            1.01          1.08          0.99  金钱欠债率（母公司）     （%） 金钱欠债率（合并）（%）             52.17           50.76         52.32         55.43   利息保险倍数（倍）               6.16            8.24          6.60          5.29   流动比率＝流动金钱/流动欠债；   速动比率＝（流动金钱－存货）/流动欠债；   金钱欠债率（母公司）＝母公司欠债总额/母公司金钱总额×100%   金钱欠债率（合并）＝合并欠债总额/合并金钱总额×100%；   利息保险倍数＝（利润总额＋利息用度）÷利息用度    （1）流动比率、速动比率分析    呈文期各期末，刊行东谈主流动比率分别为 1.35、1.47、1.45 和 1.51，速动比 率分别为 0.99、1.08、1.01 和 1.08。呈文期内，公司流动比率及速动比率举座 较为牢固，金钱流动性较好。    （2）金钱欠债率分析    呈文期各期末，刊行东谈主合并报表的金钱欠债率分别为 55.43%、52.32%、 债智力较强。    （3）利息保险倍数分析    呈文期各期末，刊行东谈主利息保险倍数分别为 5.29、6.60、8.24 和 6.16。报 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘记 告期内，刊行东谈主利息保险倍数保管了较高水平，偿债智力较强，无要紧偿债风 险。    呈文期内，公司的成本结构和偿债智力方针与可比公司的对比情况如下：  股票代码              股票简称   2024.6.30    2023.12.31   2022.12.31   2021.12.31                           金钱欠债率（%）              平均值               53.80        55.20        57.73        56.48                           流动比率（倍）              平均值                1.23         1.23         1.14         1.18                           速动比率（倍）              平均值                0.88         0.87         0.74         0.81                               利息保险倍数（倍）              平均值                6.00         5.50         6.13         9.91 广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘记   股票代码          股票简称          2024.6.30        2023.12.31     2022.12.31   2021.12.31     数据来源：wind 资讯，上市公司如期呈文。     刊行东谈主流动比率、速动比率及金钱欠债率均略优于同业业可比公司平均水 平，刊行东谈主举座偿债智力较强。跟着债务结构的不断优化，刊行东谈主利息保险倍 数逐年升高，2022 年度以来均已超越行业平均水平，偿债智力有所增强。刊行 东谈主领受了较为稳健的财务政策，继续盈利智力较强，偿债风险较低。     （四）金钱盘活智力分析     呈文期内，公司应收账款、存货及总金钱盘活情况如下：       财务方针           2024 年 1-6 月       2023 年度           2022 年度          2021 年度 总金钱盘活率（次）                     0.50              0.93             0.96            0.94 存货盘活率（次）                      2.83              5.05             5.39            5.52 应收账款盘活率（次）                    2.19              3.82             3.83            3.70     注：总金钱盘活率=当期营业收入/（期初总金钱+期末总金钱）/2     应收账款盘活率＝营业收入/应收账款期末期初平均账面价值     存货盘活率＝营业成本/存货期末期初平均账面价值     （1）总金钱盘活率分析     呈文期内，刊行东谈主总金钱盘活率分别为 0.94 次、0.96 次、0.93 次和 0.50 次， 举座较为牢固，金钱使用效率较高。     （2）存货盘活率分析     呈文期内，刊行东谈主存货盘活率分别为 5.52 次、5.39 次、5.05 次和 2.83 次， 略有下降，但举座保管了较高水平，存货流动性细致。     （3）应收账款盘活率分析     呈文期内，刊行东谈主应收账款盘活率分别为 3.70 次、3.83 次、3.82 次和 2.19 次，波动较小，应收账款回款情况细致。     呈文期内，公司金钱盘活智力方针过火与可比公司对比情况如下：  股票代码         股票简称    2024 年 1-6 月           2023 年度          2022 年度      2021 年度                             总金钱盘活率（次） 广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘记  股票代码       股票简称   2024 年 1-6 月          2023 年度      2022 年度     2021 年度         平均值                 0.48              1.06         1.15        1.09                          存货盘活率（次）         平均值                 2.91              5.60         5.47        5.57                        应收账款盘活率（次）         平均值                 3.45              6.80         6.40        5.87   注：为方便核算和对比，上表存货账款盘活率=营业成本/存货平均账面价值，应收账 款盘活率=营业收入/应收账款平均账面价值；   数据来源：wind 资讯，上市公司如期呈文。     （1）总金钱盘活率比较分析     呈文期内，刊行东谈主总金钱盘活率分别为 0.94 次、0.96 次、0.93 次和 0.50 次， 同业业平均水均分别为 1.09 次、1.15 次、1.06 次和 0.48 次，刊行东谈主总金钱盘活 率与同业业平均值相近，合乎企业筹议特征。     （2）存货盘活率比较分析     呈文期内，以账面价值进行策画刊行东谈主存货盘活率分别为 5.52 次、5.39 次、     （3）应收账款盘活率比较分析     呈文期内，以账面价值进行策画刊行东谈主应收账款盘活率分别为 3.70 次、 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘记 同所导致的，但主要客户资信情况较好，举座信用风险较低。   （五）财务性投资情况   《上市公司证券刊行注册管理办法》划定，上市公司向不特定对象刊行证 券，除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资。   把柄《（再融资）证券期货法律适宅心见第 18 号》第一款对于“最近一期 末不存在金额较大的财务性投资”的明白与适用划定：   “（1）财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融 业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营 业务无关的股权投资；投金钱业基金、并购基金；拆借资金；托付贷款；购买 收益波动大且风险较高的金融产品等。   （2）围绕产业链落魄游以获取技能、原料或者渠谈为目的的产业投资，以 收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠谈为目的的拆借资金、托付 贷款，如合乎公司主营业务及计谋发展标的，不界定为财务性投资。   （3）上市公司过火子公司参股类金融公司的，适用本条要求；筹议类金融 业务的不适用本条，筹议类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。   （4）基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的 财务性投资，不纳入财务性投资策画口径。   （5）金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额高出公司合并 报表包摄于母公司净金钱的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业 务的投资金额）。”   把柄证监会出台的《监管法令适用指引——刊行类第 7 号》，除东谈主民银行、 银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融 行动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于融资租出、融资担保、 买卖保理、典当及小额贷款等业务。   结果 2024 年 6 月末，公司合并报表中可能与财务性投资的关系司帐科目情 广东领益智造股份有限公司                                     召募说明书摘记 况如下：                                                     单元：万元 序号       报表科目     2024 年 6 月 30 日    是否包含财务性投资   财务性投资金额       其他非流动金融资       产                  财务性投资所有                                  13,600.75           呈文期末合并报表包摄于母公司净金钱                         1,865,826.62                  财务性投资占比                                    0.73%   注：公司对江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司的耐久股权投资被认定为财务性 投资，但公司已全额对其计提金钱减值准备，计入财务性投资的金额为零。      （1）交易性金融金钱                                                     单元：万元                  阵势                          2024.6.30 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱                                   16,865.52 其中：银行理会产品                                                15,732.03      繁衍金融金钱                                                301.49      权益器具投资                                                832.00                  所有                                      16,865.52      银行理会产品系公司为提高资金使用效率所购买的理会产品或大额存单， 关系产品无固如期限或固如期限在一年以内，主要投资于高流动性金钱及债权 类金钱，安全性较高、收益较为闲适，不属于收益波动大且风险较高的金融产 品，不属于财务性投资。 参与认购新三板挂牌公司广东力王高新科技股份有限公司（以下简称“广东力       广东领益智造股份有限公司                                                  召募说明书摘记       王”）非公开刊行的股票。广东力王业务聚焦于消费类高端智能手机快充领域变       压器的研发和坐蓐，其产品为公司充电器产品的重要原料，该投资系公司为拓       宽原材料采购渠谈而进行的产业投资，不属于财务性投资。          （2）其他应收款       证金、出口退税款等组成，均为与主业关系的筹议性往复，不属于财务性投资。          （3）其他流动金钱       升值税、待摊销模具费及受托加工物质等组成，不存在财务性投资的情况。          （4）耐久股权投资                                     认缴注                                               是否                                     册成本          持股       投资                          是财 序号    企业称号     账面价值（东谈主          注册成本                                  筹议范围                                     是否均          比例       时间                          务性                 民币万元）                                     已实缴                                               投资      江门市江海区汇                                元东谈主民币                      2月     他经批准的业务      有限公司                                                                   假想开发与坐蓐筹议电                                                                   机（包括直线电机、平      江门马丁电机科                   100 万好意思                    2008 年   面电机、稀土永磁电机      技有限公司                     元                         12 月     等）过火驱动系统、电                                                                   机成品、五金成品、电                                                                   子产品                                                                   电子行业元器件专用材      江门杰富意磁性                   45,000 万                  2004 年      材有限公司                     日元                        8月                                                                   售和售后服务                                                                   粉末冶金成品、汽车零                                                                   件（不含发动机）、家电                                                                   零件及关系新材料的生      广东东睦新材料                   15,000 万                  2018 年      有限公司                      元东谈主民币                      6月                                                                   品、技能的出进口业                                                                   务；自有房屋租出，机                                                                   械斥地租出                                                                   磁性材料、导热材料、                                                                   电子元器件、绝缘材                                                                   料、粘胶剂、润滑剂、      昆山江粉轩磁性                   100 万元                    2015 年   清洗剂、气动元件、五      材料有限公司                    东谈主民币                       1月       金交电、电线电缆、电                                                                   动器具、机电斥地、通                                                                   讯器材、汽摩配件、工                                                                   量刃具、仪器姿色、建       广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘记                                       认缴注                                                是否                                       册成本          持股       投资                           是财 序号    企业称号     账面价值（东谈主            注册成本                                    筹议范围                                       是否均          比例       时间                           务性                 民币万元）                                       已实缴                                                投资                                                                     筑材料、陶瓷成品、橡                                                                     塑成品、化工原料及产                                                                     品（不含危急化学品及                                                                     易制毒化学品）、电脑及                                                                     配件、机械斥地、办公                                                                     斥地、体裁用品、包装                                                                     材料、工艺礼品（不含                                                                     金 银 ）、 玩 具 、 金 属 材                                                                     料、阀门、管谈配件、                                                                     轴承、制冷斥地、压缩                                                                     机及配件、电子产品的                                                                     销售；五金成品的加工                                                                     及销售；货色及技能的                                                                     出进口业务      比尔安达（上      限公司                                                                     千般金属名义处理；金      比尔安达（安                                  东谈主民币                       3月       售；自营和代理千般商      术有限公司                                                                     品及技能的出进口业务                                                                     电子产品、电板及限度                                                                     系统研发、销售、技能                                                                     转让、技能服务、技能      南京酷科电子科                                               2020 年   征询、技能推广；软件      技有限公司                                                 3月       研发、销售；自营和代                              币                                                                     理千般商品及技能的进                                                                     出口业务；电子专用材                                                                     料销售                                                                     精密科技技能研发，精      智联精密科技东                     500 万元                    2020 年   密金属模具及配件、治      台有限公司                       东谈主民币                       1月       具、切削刀具、机械配                                                                     件坐蓐、销售                                                                     一般阵势：企业管理；      领潮企业管理咨                                                        企业管理征询；财务咨                                  东谈主民币                       4月      公司                                                             息征询服务；商务通知                                                                     服务      光弘科技（投                      3.883 亿港                  2020 年      资）有限公司                      元                         10 月      宁波和希实业投                                  东谈主民币                       7月      限合伙）      嘉兴朝拾股权投                                  元东谈主民币                      12 月      限合伙）       广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘记                                     认缴注                                     是否                                     册成本          持股      投资                 是财 序号    企业称号     账面价值（东谈主          注册成本                                筹议范围                                     是否均          比例      时间                 务性                 民币万元）                                     已实缴                                     投资      嘉兴朝盈股权投                                东谈主民币                       12 月      限合伙）      宁波锦希创业投                                东谈主民币                       12 月      限合伙）      嘉兴朝希和厚股                                东谈主民币                       3月      （有限合伙）      嘉兴朝希亨裕股                                东谈主民币                       6月      （有限合伙）      嘉兴朝希洪泰股                                东谈主民币                       7月      （有限合伙）       所有           54,620.61      —         —     —       —   —             —            江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司（以下简称“汇通小贷”）系原       上市公司江粉磁材于 2014 年增资入股，认缴的注册成本均已实缴，主营业务为       小额贷款。后因其筹议不善，现款流盘活挫折，刊行东谈主已于 2020 年对该耐久股       权投资全额计提了金钱减值损失。刊行东谈主对汇通小贷的投资属于财务性投资，       但不属于董事会决议前六个月内实施的财务性投资，且结果终末一期末其账面       价值为零。汇通小贷当今已无执行筹议，刊行东谈主已通过诉讼规律请求驱散公司，       法院终审判决给予支柱，汇通小贷后续将照章履行计帐规律。            上表序号 2-9 的对外投资均系公司围绕主业进行的产业投资，被投资公司       的筹议范围及主营业务均与公司主业密切关系，波及的业务板块包括材料业务、       汽车业务和精密功能件及结构件业务，不属于财务性投资。刊行东谈主已于 2023 年       处置了其所持比尔安达（上海）润滑材料有限公司、比尔安达（安徽）纳米涂       层技能有限公司及昆山江粉轩磁性材料有限公司的股权。            领潮企业管理征询（海南）有限公司（以下简称“海南领潮”）系刊行东谈主       于 2022 年 4 月参与投资设立，刊行东谈主理股 40%，认缴注册成本 400 万元已于      广东领益智造股份有限公司                                   召募说明书摘记      希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙东谈主投资苏州迈志微半导      体有限公司，其主营业务为半导体器件专用斥地销售。刊行东谈主业务拓展至光伏      等清洁能源领域，主要产品有微型逆变器等，该对外投资与刊行东谈主主业关系，      合乎刊行东谈主改日发展计谋，不属于财务性投资。         光弘科技（投资）有限公司（以下简称“光弘投资”）系刊行东谈主全资子公      司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）PTE.LTD 于 2020 年 10 月受让惠州光弘科      技股份有限公司（以下简称“光弘科技”）和拓印科技香港有限公司（以下简      称拓“拓印科技”）所持光弘投资股权所得，股权转让完成光泽弘科技子公司      光弘科技电子（香港）有限公司持有光弘投资 51.00%股权，拓印科技持有光弘      投资 24.50%股权，领益智造通过全资子公司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）      PTE.LTD 持有光弘投资 24.50%股权。把柄投资合同，投资各方同意光弘投资在      越南设立主义公司，主义公司的主要筹议范围为 3C 产品（电脑、通讯产品、和      消费性电子产品不限于智能手机、平板、智能衣服等）和物联网产品、汽车电      子、工业限度等产品的研发、坐蓐和销售。2020 年 12 月，光弘投资已完成目      标公司 DBGTECHNOLOGY（VIETNAM）COMPANYLIMITED 的设立。除目      标公司外，光弘投资无其他对外投资。主义公司的筹议业务与公司主业密切相      关，不属于财务性投资。         上表序号 12-18 的七家合伙企业均为公司参与设立的投资平台公司，其对      外投资情况如下：                              认缴金钱 序               刊行东谈主投资             对外投资        合伙称号                  份额是否          投资标的      标的公司主营业务 号               额（万元）              范围                               已实缴                                        厦门海辰储能科技      宁波和希实业投                                        股份有限公司（原     锂离子电板及能源电                                        厦门海辰新能源科     池制造业务      限合伙）                                        技有限公司）                                        厦门海辰储能科技      嘉兴朝拾股权投                                        股份有限公司（原     锂离子电板及能源电                                        厦门海辰新能源科     池制造业务      限合伙）                                        技有限公司）      宁波锦希创业投                                          上海锦源晟新能源   新能源关键金属材料                                          材料有限公司     的加工及销售      限合伙）      广东领益智造股份有限公司                                       召募说明书摘记                               认缴金钱 序               刊行东谈主投资              对外投资        合伙称号                   份额是否           投资标的        标的公司主营业务 号               额（万元）               范围                                已实缴      嘉兴朝盈股权投                                            苏州精控能源科技     车用电板系统的研                                            有限公司         发、坐蓐及销售      限合伙）      嘉兴朝希亨裕股    深圳亮彩                                            苏州迈志微半导体     半导体器件专用斥地                                            有限公司         销售      （有限合伙）     领潮 GP100      嘉兴朝希和厚股                                            光伏电板自动化机电                                            无锡江松科技股份                                            有限公司      （有限合伙）                                             销售                                                         新能源、储能、光                                                         伏、半导体和航空航      嘉兴朝希洪泰股                                            深圳市拉普拉斯能     天所需先进材料、高                                            源股份有限公司      端装备，以及配套自      （有限合伙）                                                         动化和配件的研发、                                                         制造,销售和租出        把柄合伙合同，上述合伙企业设立均用于投资单一标的公司，标的公司的      主营业务主要波及光伏、新能源汽车等领域，与刊行东谈主主业密切关系，但基于      严慎性研讨，刊行东谈主将对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波锦希创      业投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合伙）、      嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）的投资认定成财务性投资。刊行      东谈主已于 2023 年处置了所持嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）的全部股权      及宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）的部分股权。        （5）其他权益器具投资                  月末账面                         投资      认缴注册成本   为财         阵势                         主营业务                    价值                         时点      是否已经实缴   务性                  （万元）                                          投资      合肥中科迪宏自动                 工业自动化斥地研发、     2020 年      化有限公司                    假想、销售及集成服务       7月      广东江顺新材料科                 磁粉、磁性材料及成品     2017 年      技股份有限公司                  的研发、坐蓐和销售       11 月         所有        7,399.36        合肥中科迪宏自动化有限公司（以下简称“中科迪宏”）系刊行东谈主于 2020      年投资的一家主要从事工业 AI 视觉检测和工业大数据挖掘举座惩处决议研发业      务公司。公司精密功能件的制造工艺中会勾通私有自动化和视觉检测技能，确      保知足为客户提供在尺寸、外不雅及性能等方面的严格要求的产品。中科迪宏针      对 AI 视觉检测技能的研发对公司检测效率的提高具有细致的促进作用，关系投 广东领益智造股份有限公司                                     召募说明书摘记 资在技能方面与公司业务具有强关联性，不属于财务性投资。    广东江顺新材料科技股份有限公司系公司围绕原上市公司磁性材料业务进 行的关系产业投资，其主营业务与公司材料业务高度关系，不属于财务性投资。    （6）其他非流动金钱 备及工程款和一年以上的如期入款及大额存单。公司为提高资金使用效率所购 买的如期入款及大额存单产品风险较小，安全性较高，不属于收益波动大且风 险较高的金融产品，不属于财务性投资。    （7）投资性房地产 租的厂房及地皮使用权，不属于财务性投资。    （8）其他非流动金融金钱 “ 阿 特 斯 ”） 首 次 公 开 发 行 的 初 始 战 略 配 售 所 产 生 的 。 发 行 东谈主 实 际 获 配 营业务为光伏组件的研发、坐蓐和销售以及光伏应用惩处决议。连年刊行东谈主凭 借在消费电子领域的先进制造素养，业务范围已自若拓展至光伏储能领域，与 国际当先的能源客户在合作开发、坐蓐等方面深入合作，主要产品微型逆变器 是光伏发电系统必不可少的重要元件。该投资为刊行东谈主围绕现有业务进行的产 业投资，成心于进一步开拓光伏储能板块业务市集，不属于财务性投资。    综上，结果 2024 年 6 月末，公司存在的财务性投资为对汇通小贷的耐久股 权投资，且已全额计提金钱减值准备。该笔投资账面余额为 2,614.01 万元，账 面价值为零；对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账面价值为 值为 2,112.74 万元；对嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账 面价值为 2,254.61 万元，财务性投资的账面价值所有占公司合并报表包摄于母 公司净金钱的比例为 0.73%，未高出 30%。刊行东谈主最近一期末不存在持有金额 较大的财务性投资情形。 广东领益智造股份有限公司                       召募说明书摘记 投资及类金融业务情况    自本次刊行关系董事会决议日前六个月于今，公司实施或拟实施的财务性 投资（包括类金融投资）的关系情况逐项说明如下：    （1）投资类金融业务    公司的全资子公司深圳前海方圆买卖保理有限公司（以下简称“前海方 圆”）系原上市主体江粉磁材于 2016 年 6 月投资设立，注册成本为 1000 万元 且已完成实缴。原上市主体改名为领益智造后，于 2020 年 12 月对前海方圆进 行增资，新增注册成本 9000 万并完成实缴，增资后前海方圆的注册成本变更为    把柄《监管法令适用指引——刊行类第 7 号》第三条之划定，与公司主营 业务发展密切关系，合乎业态所需、行业发展常规及产业政策的融资租出、商 业保理及供应链金融，暂不纳入类金融业务策画口径。    前海方圆主要围绕集团的上游供应商开展反向保理业务，客户主要波及消 费电子产品精密功能器件及机器斥地、磨具、夹治具过火他坐蓐辅料供应商。 公司筹议领域较大，供应商数目繁密，设立前海方圆的目的是为了惩处部分供 应商资金盘活病笃问题，确保企业供应链闲适，成心于抑制企业的采购成本， 合乎业态所需及行业发展常规，与主营业务密切关系，不属于财务性投资。    除上述事项外，自本次刊行关系董事会决议日前六个月于今，公司过火子 公司不存在其他实施或拟实施类金融业务的情况。    （2）非金融企业投资金融业务    自本次刊行关系董事会决议日前六个月于今，公司过火子公司不存在投资 金融业务的情况。    （3）与公司主营业务无关的股权投资    自本次刊行关系董事会决议日前六个月于今，公司过火子公司未实施或拟 实施与公司主营业务无关的股权投资。    （4）投金钱业基金、并购基金    本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在投资或拟投资的产 业基金的情况。        广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘记             （5）拆借资金             本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在拆借资金的情形。             （6）托付贷款             本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在托付贷款的情形。             （7）购买收益波动大且风险较高的金融产品             本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在购买收益波动大且        风险较高的金融产品的情形。             综上，本次刊行关系董事会决议日前六个月于今，公司不存在实施或拟实        施财务性投资及类金融业务的情况。        九、盈利智力分析             呈文期内，公司营业收入和净利润波动情况如下：                                                                                    单元：万元、%  阵势                                                                    增长                     增长          金额           增长率          金额          增长率         金额                     金额                      金额                                                                         率                      率 营业收入   1,911,977.53     25.06   3,412,370.60    -1.05   3,448,467.85   13.49   3,038,449.42    7.97    2,814,254.80 净利润      69,028.48    -44.58     204,732.38    28.76     159,007.46    34.33    118,370.36    -47.81    226,815.70 包摄于母 公司通盘 者的净利 润 扣除非经 常性损益 后属于母 公司通盘 者的净利 润             报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 净 利 润 分 别 为 118,370.36 万 元 、 159,007.46 万 元 、        升主要系收入领域的增长以及毛利率水平的提高。2023 年度净利润同比有所增        长，主要系 2022 年度商誉减值损失的金额较大，以及今年公司就汪南东保证合        同纠纷案件收回执行款约 2.27 亿元所产生的坏账冲回。2024 年 1-6 月刊行东谈主净        利润有所下滑，主要系公司综合毛利率有所抑制、汇兑收益及非频繁性损益减        少所致，主要原因有：1、刊行东谈主于 2023 年末新联贯的模组类新业务，关系业   广东领益智造股份有限公司                                                                召募说明书摘记   务处于市集开发初期，产线尚处磨合阶段，毛利水平较低；2、刊行东谈主汽车产品   过火他业务在本期进行坐蓐资源整合与转移，部分业务整合初期坐蓐效率及东谈主   工效率有所抑制，叠加较高的东谈主力成本和固定成本使得各业务毛利率出现不同   程度的下滑；3、2024 年 1-6 月，刊行东谈主财务用度中的汇兑收益较 2023 年同期   减少 1.57 亿，主若是刊行东谈主存在较大比例以好意思元结算的境外售售，本期好意思元兑   东谈主民币的汇率波动导致汇兑损益产生一定波动；4、2024 年 1-6 月，刊行东谈主非经   常性损益事项产生的收益较 2023 年同期有所减少，主要系公司本期就汪南东保   证合同纠纷案件收回的执行款金额约为 0.92 亿，较去年同期 1.79 亿有所减少。   同期，刊行东谈主其他非流动金融金钱的公允价值波动也对净利润水平酿成了一定   的不利影响。        呈文期内，刊行东谈主包摄于母公司通盘者的净利润分别为 118,009.31 万元、   母公司通盘者的净利润分别为 80,479.78 万元、149,431.77 万元、169,299.50 万   元和 57,402.07 万元。刊行东谈主非频繁性损益主要为非流动金钱处置损益、政府补   助以及投资收益。        （一）营业收入分析        呈文期内，刊行东谈主公司营业收入组成如下：                                                                               单元：万元、%   阵势             金额          占比         金额         占比         金额          占比        金额          占比  主营业务  收入  其他业务  收入   所有     1,911,977.53   100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00        呈文期内，刊行东谈主主营业务隆起，营业收入较大比例来自于主营业务。        呈文期内，刊行东谈主营业收入按产品分类的组成情况如下：                                                                               单元：万元、% 业务类型                金额            占比          金额             占比       金额           占比       金额          占比        广东领益智造股份有限公司                                                          召募说明书摘记      业务类型                   金额           占比          金额           占比       金额          占比       金额          占比 精密功能件、结构件 及模组 充电器及宏构拼装         300,685.76      15.73    669,440.31    19.62   654,395.39   18.98   560,528.74   18.45 材料                38,469.18       2.01     70,919.25     2.08   103,935.66    3.01   125,353.51    4.13 汽车产品             101,820.98       5.33    169,681.79     4.97   118,158.07    3.43    44,367.03    1.46 其他                49,351.52       2.58    185,410.39     5.43   160,652.14    4.66    91,364.12    3.01       所有        1,911,977.53   100.00    3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00             呈文期内，刊行东谈主营业收入来自于精密功能件、结构件及模组以及充电器        及宏构拼装业务，上述两项业务收入所有占营业收入比重分别为 91.41%、             （1）营业收入变动分析             呈文期内，刊行东谈主精密功能件、结构件及模组业务收入分别为 2,216,836.02        万元、2,411,326.60 万元、2,316,918.86 万元和 1,421,650.08 万元，其占营业收入        的比例分别为 72.96%、69.92%、67.90%和 74.35%，是刊行东谈主的主要收入来源。             刊行东谈主精密功能件、结构件及模组业务收入主要受卑劣消费电子产品市集        的需求波动影响，其中智能手机市集当作卑劣最大的应用板块，在经历了多年        的高速发展后，已渐渐进入存量市集时期。2021 年度各人智能手机出货量增速        昭彰放缓，2022 年度出现了小幅下降。相应地，公司 2021 年度精密功能件、        结构件及模组业务收入较 2020 年度收入增长 40,669.74 万元，增长率为 1.87%，        增速较缓。2022 年度收入较 2021 年度增长 194,490.58 万元，增长率为 8.77%，        增幅较大主要系刊行东谈主在深耕巩固智能手机等传统消费电子领域业务的同期，        积极布局和发展平板电脑、智能可衣服斥地等新兴的消费电子细分领域业务，        阐扬行业龙头企业的中枢上风。2023 年以来，公司凭借在筹议领域、研发改动、        客户资源等方面累积的竞争上风，精密功能件、结构件及模组业务的收入领域        在存量竞争时期保持了基本闲适。2024 年 1-6 月，刊行东谈主收入领域同比有所上        升主要来自于新开拓的模组类业务。             呈文期内，刊行东谈主充电器及宏构拼装业务收入分别为 560,528.74 万元、 广东领益智造股份有限公司                                  召募说明书摘记 充分阐扬协同效应，充电器及宏构拼装业务收入领域及占比逐年递加。公司与 国表里有名消费电子公司建立了耐久合作关系，充电器也渐渐由低功率产品转 向高功率产品，产品平均单价的提高带动销售收入稳步提高。    呈文期内，刊行东谈主材料业务收入分别为 125,353.51 万元、103,935.66 万元、 新能源汽车、光伏等新兴行业的发展令磁性材料产生了更多应用场景，公司 以来因市集环境竞争热烈，关系产品收入有所下降。    呈文期内，刊行东谈主汽车产品业务收入分别为 44,367.03 万元、118,158.07 万 元 、169,681.79 万 元和 101,820.98 万元，占营业收入的比 例分别为 1.46%、 顺应新能源汽车产业的快速发展，刊行东谈主汽车产品业务领域马上扩大。公司于 主要客户的订单领域不断增长，汽车业务收入领域及占比呈文期内逐年增加。    呈文期内刊行东谈主来自其他业务的收入分别为 91,364.12 万元、160,652.14 万 元、185,410.39 万元和 49,351.52 万元，所有占营业收入的比例分别为 3.01%、 源产品。2022 年以来刊行东谈主其他业务收入呈大幅上升的趋势，主要系公司在微 型逆变器等产品领域的快速布局顺利显贵，市集份额得到马上提高，得益于公 司在消费电子领域多年累积的先进制造素养。2024 年以来，公司继续聚焦中枢 业务，来自其他业务的收入及占比有所下降。    呈文期内，刊行东谈主营业收入按区域分类的组成情况如下：     广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘记                                                                                单元：万元、%  区域              金额          占比         金额            占比        金额          占比        金额          占比 境内销售       545,725.15     28.54   1,045,529.27    30.64 1,111,715.92    32.24 1,172,800.39    38.60 境外售售      1,366,252.37    71.46   2,366,841.33    69.36 2,336,751.93    67.76 1,865,649.03    61.40  所有       1,911,977.53   100.00   3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00        刊行东谈主外售收入占比较高，主若是由业务模式决定的。为配合境外客户需     求，提高客户服务水平，公司在香港、新加坡均设立了接单中心，公司坐蓐主     体主要把柄接单中心收到的客户订单进行坐蓐，接单中心再将产品销售给电子     产品品牌厂商和制造厂商。接单中心结算货币主要为外币，公司将需要进行报     关并除外币结算的收入区别为外售收入，故外售收入占比较高。公司外售收入     占比较高与公司业务模式匹配，具有合感性。                                                                                单元：万元、%  季度               金额         占比         金额           占比       金额           占比       金额           占比 第   一 季 度 第   二 季 度 第   三 季                      -        -   935,739.69     27.42   986,422.00    28.60   888,695.85    29.25 度 第   四 季                      -        -   947,758.00     27.77   981,585.22    28.46   875,597.78    28.82 度  所有       1,911,977.53   100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00        呈文期内，刊行东谈主主业收入总体呈现一定的季节性波动，主要系精密零部     件产品的卑劣应用领域主要为智能手机、平板电脑等消费电子产品，其需求一     般于国庆节、圣诞节、元旦及春节等节沐日较高。刊行东谈主把柄卑劣需求安排生     产，因此销售周期每每早于末端产品的市集周期，导致下半年营业收入高于上     半年，呈现一定的季节性。        （二）营业成天职析        呈文期内，刊行东谈主的营业成本按产品类型分类如下：       广东领益智造股份有限公司                                                                           召募说明书摘记                                                                                              单元：万元、%  业务类型                   金额             占比                 金额          占比          金额           占比        金额           占比 精密功能件、 结构件及模组 充电器及宏构 拼装 材料                32,847.33          2.02           62,048.99      2.27     97,980.63     3.58    112,986.54     4.44 汽车产品             103,280.23          6.36       160,947.17         5.89    114,008.83     4.17     43,402.60     1.71 其他                51,376.26          3.16       174,792.61         6.40    133,564.03     4.89     76,334.89     3.00      所有        1,625,129.48     100.00         2,731,909.63 100.00 2,733,466.01 100.00 2,542,164.90 100.00           公司营业成本主要包括产品原材料、相应东谈主工成本、制造用度等，其华夏       材料占营业成本的主要部分。呈文期内，公司按产品类型分类的营业成本增长       趋势与营业收入保持一致，各业务类型营业成本占比与各业务类型的营业收入       占比基本一致。           呈文期内，刊行东谈主营业成本按区域分类的组成情况如下：                                                                                              单元：万元、% 区域             金额             占比               金额            占比              金额        占比            金额           占比 境 内 销售 境 外 销售 所有        1,625,129.48     100.00     2,731,909.63       100.00     2,733,466.01   100.00     2,542,164.90     100.00           呈文期内，公司按区域分类营业成本增长趋势与营业收入保持一致，境内       外营业成本占比与境表里营业收入占比基本一致。           （三）毛利率分析           呈文期内，刊行东谈主分产品类型的毛利额和毛利率情况如下：                                                                                              单元：万元、%        业务类别                                                        毛利                   毛利               毛利                           毛利额          毛利率            毛利额                  毛利额                   毛利额                                                                     率                    率               率      精密功能件、结             271,531.57         19.10    621,507.95 26.82 626,339.93 25.97 439,894.31 19.84 广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘记  业务类别          2024 年 1-6 月          2023 年度            2022 年度             2021 年度 构件及模组 充电器及宏构组 装 材料             5,621.85   14.61     8,870.26 12.51     5,955.03   5.73    12,366.97   9.87 汽车产品          -1,459.26   -1.43     8,734.62   5.15    4,149.24   3.51      964.43    2.17 其他            -2,024.73   -4.10    10,617.79   5.73   27,088.11 16.86     15,029.23 16.45      所有      286,848.04   15.00   680,460.97 19.94 715,001.84 20.73 496,284.52 16.33      注：毛利额=营业收入-营业成本，毛利率=毛利额/营业收入，下同。      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 毛 利 额 分 别 为 496,284.52 万 元 、 715,001.84 万 元 、 功能及结构件业务，呈文期内占总毛利的比例分别为 88.64%、87.60%、91.34% 和 94.66%。      （1）精密功能件、结构件及模组业务      呈文期内，刊行东谈主精密功能及结构件毛利率分别为 19.84%、25.97%、 智能斥地等新兴消费电子领域的开拓，新引进的高利润阵势使得举座单价有所 上升。2）刊行东谈主通过改善供应链管理和提高坐蓐自动化水平有用地对成本进行 了管控。2023 年度毛利率相较 2022 年度略有提高主要得益于刊行东谈主在巩固现 有市集份额，保持收入领域基本闲适的同期重视细致化运营管理策略来限度成 本。刊行东谈主 2024 年上半年毛利率有所下降，主要系公司新联贯的模组等类新业 务在本期结果无数目出货，天然收入领域有所提高，但由于新业务尚处于市集 开拓初期，毛利水平相对较低进而拉低了举座业务毛利率。      （2）充电器及宏构拼装业务      呈文期内，刊行东谈主充电器及宏构拼装业务毛利率分别为 5.00%、7.87%、 国外业务的拓展及关系产品的量产酿成了一定的不利影响。2022 年度毛利率有 所回升主要系部分产线陆续投产，单价更高的高功率快充产品渐渐替代低功率 产品，产品结构优化带动充电器业务毛利率提高。2023 年以来，充电器及宏构 拼装业务毛利率有所下降主要系来自主要客户的订单不足预期，新增产线斥地 的固定成本较高影响了毛利水平。 广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘记     （3）材料业务     呈文期内，刊行东谈主材料业务的毛利率分别为 9.87%、5.73%、12.51%和 料价钱有所飞腾，同期磁性材料市集竞争较为热烈，纳米晶材料等关系产品单 价及销量均有所着落。2023 年度以来，材料业务毛利率上升主要系铁锰锌磁粉 等原材料价钱不断着落，径直材料成本下降使得毛利率有所上升。     （4）汽车产品     呈文期内，刊行东谈主汽车产品业务毛利率分别为 2.17%、3.51%、5.15%和- 接片、柔性软连合及注塑件等精密结构件，但关系产品毛利率较低，从而拉低 了汽车产品举座毛利率。跟着技能工艺和产线自动化程度的不断提高，2022 年 度及 2023 年度汽车业务毛利率稳步攀升。2024 年 1-6 月，刊行东谈主汽车产品业务 毛利率有所下滑，主要系公司本期进行了坐蓐资源的整合及转移，坐蓐效率下 降导致毛利率有所下滑。     （5）其他     报 告期内， 刊行东谈主其他业务毛利率 分别为 16.45%、16.86%、 5.73%和- 东谈主其他业务 2021 年及 2022 年毛利率较为闲适，2023 年度以来，毛利率大幅下 降主要系刊行东谈主在国外新增产能以知足光伏储能产品的订单需求，但东谈主员及产 线斥地尚处磨合期，成本较高导致毛利率有所下滑。2024 年 1-6 月，刊行东谈主海 外工场产能尚处爬坡阶段，较高的东谈主员及固定成本导致关系业务处于损失状态。     呈文期内，公司与同业业上市公司的毛利率比较情况如下： 股票代码        股票简称   2024 年 1-6 月         2023 年度      2022 年度     2021 年度        平均值               13.88%            14.26%      14.97%      16.17%     消费电子精密制造组件为定制化产品，同业业公司在产品结构、技能工艺   广东领益智造股份有限公司                                                                     召募说明书摘记   和产品末端领域等方面均存在相反，是以关系业务的毛利率亦有所不同。2021   年度刊行东谈主毛利率水平与同业业可比公司平均值相近，2022 年度以来刊行东谈主毛   利率高于同业业公司平均值，主要得益于公司精密制造业务在平板电脑、可穿   戴智能斥地等新兴消费电子领域的事迹提高以及产品工艺改进、产线自动化程   度的提高。2024 年 1-6 月，同业业公司立讯精密毛利率较 2023 年度基本保持稳   定，歌尔股份有较大幅度提高，而蓝想科技、长盈精密及刊行东谈主则出现了小幅   下滑。        （四）税金及附加        呈文期各期，刊行东谈主税金及附加情况如下：                                                                                       单元：万元         阵势               2024 年 1-6 月         2023 年度              2022 年度           2021 年度   城市珍视栽植税                     2,957.78                7,355.11          8,088.86         4,781.88   阐明费附加                       1,473.43                3,744.85          4,072.13         2,310.31   房产税                         1,552.54                2,825.11          2,517.09         2,292.83   地皮使用税                          365.03                873.22            852.65            816.79   印花税                         1,348.55                2,764.58          2,463.82         2,015.46   地方阐明附加                         982.29               2,496.76          2,714.75         1,540.21   其他                             382.10                301.11            314.85            288.55         所有                    9,061.71            20,360.75            21,024.15        14,046.04        呈文期内，刊行东谈主税金及附加分别为 14,046.04 万元、21,024.15 万元、   税等关系税费支拨。        （五）期间用度分析        呈文期内，刊行东谈主期间用度情况如下：                                                                                    单元：万元、%   阵势               金额            占比            金额            占比         金额         占比       金额           占比 销售用度         16,008.17        0.84        33,242.76      0.97     30,208.03   0.88    31,522.66     1.04 管理用度         61,723.42        3.23    140,189.22         4.11    146,035.00   4.23   120,181.21     3.96 财务用度          6,509.10        0.34        21,172.10      0.62     14,802.85   0.43    36,529.04     1.20 研发用度         92,115.36        4.82    180,845.37         5.30    209,436.18   6.07   170,078.23     5.60 广东领益智造股份有限公司                                                                         召募说明书摘记 阵势             金额           占比               金额          占比             金额            占比        金额           占比 所有       176,356.04           9.22      375,449.45       11.00     400,482.06   11.61     358,311.15   11.79      呈文期内，刊行东谈主期间用度之和分别为 358,311.15 万元、400,482.06 万元、      呈文期内，刊行东谈主销售用度情况如下：                                                                                       单元：万元、% 阵势          金额        占比                金额         占比           金额           占比            金额        占比 职工薪 酬 物料消 耗 业务费     1,794.71      11.21      4,704.71        14.15      4,202.21       13.91     5,005.74     15.88 差旅费      895.26        5.59          2,182.11     6.56      1,747.68        5.79     1,655.95      5.25 折旧摊 销用度 办公费      137.21        0.86           543.34      1.63           324.30     1.07        333.68     1.06 其他       770.30        4.81      1,248.74         3.76      1,692.07        5.60     1,377.46      4.37 所有     16,008.17   100.00       33,242.76       100.00     30,208.03      100.00    31,522.66    100.00      刊行东谈主的销售用度主要由职工薪酬、物料奢侈和业务费等组成。呈文期内， 刊行东谈主的销售用度分别为 31,522.66 万元、30,208.03 万元、33,242.76 万元和      呈文期内，职工薪酬用度逐年上升主要系公司继续加强销售汇集栽植，销 售团队不断扩大，工资薪酬支拨相应增加。2022 年度销售用度较 2021 年度有 所下降主要系前期打样的部分产品已陆续进入量产阶段，物料奢侈支拨有所下 降。      呈文期内，刊行东谈主管理用度情况如下：  广东领益智造股份有限公司                                                                   召募说明书摘记                                                                                  单元：万元、%   阵势            金额         占比           金额          占比          金额          占比          金额          占比 职工薪酬     35,676.87     57.80      82,359.10     58.75     75,454.69     51.67     63,055.94     52.47 折旧摊销费 用 服务费       4,914.76        7.96    10,051.30      7.17     14,158.64      9.70     12,224.89     10.17 办公费       4,384.81        7.10    10,451.52      7.46      9,783.21      6.70      9,714.53      8.08 物料奢侈       875.01         1.42     2,372.22      1.69      2,029.97      1.39      2,469.17      2.05 差旅费        576.70         0.93     1,527.71      1.09      1,307.09      0.90      2,304.77      1.92 维修检测费      403.45         0.65     1,119.46      0.80        952.89      0.65      1,687.66      1.40 业务费        466.43         0.76     1,147.74      0.82        922.58      0.63        910.17      0.76 其他用度      1,447.35        2.34     3,334.44      2.38      4,239.84      2.90      3,779.60      3.14   所有     61,723.42    100.00     140,189.22 100.00 146,035.00 100.00 120,181.21 100.00       呈文期内，刊行东谈主管理用度分别为 120,181.21 万元、146,035.00 万元和  进及管理团队栽植，重视提高东谈主员待遇导致职工薪酬用度不断上升。2022 年度  管理用度较高主要捆绑构件业务深圳厂区搬迁导致部分斥地、装修费恭候摊费  用一次性计入折旧摊销用度所致。2023 年以来，跟着刊行东谈主不断加强里面管理，  举座管理用度趋于闲适。       呈文期内，刊行东谈主研发用度情况如下：                                                                                      单元：万元    阵势            金额         占比          金额          占比         金额         占比           金额         占比  职工薪酬     48,403.35   52.55      94,611.35    52.32 107,377.45        51.27     79,490.37     46.74  办公费         513.19    0.56       1,510.87     0.84      1,977.22      0.94      2,528.12      1.49  折旧及摊  销  物料奢侈     36,302.18   39.41      67,626.93    37.39     81,725.85     39.02     73,801.19     43.39  维修检测  费  能源费       1,399.78    1.52       3,006.58     1.66      3,409.77      1.63      1,985.51      1.17 广东领益智造股份有限公司                                                                      召募说明书摘记  阵势             金额          占比         金额         占比          金额          占比          金额         占比 车辆用度         417.82      0.45      1,191.19     0.66       691.46       0.33       748.63    0.44 其他用度         676.23      0.73      1,668.63     0.92      1,837.69      0.88      2,020.46   1.19  所有        92,115.36   100.00   180,845.37 100.00 209,436.18 100.00 170,078.23 100.00    呈文期内，刊行东谈主的研发用度分别为 170,078.23 万元、209,436.18 万元、 东谈主宠爱产品和技能改动，不断加大对研发的参加，提高企业竞争力。    呈文期内，刊行东谈主 2021 年度研发用度较低，主要系公司在产品开发假想、 坐蓐工艺改进等方面的研发取得了阶段性效果，2021 年景本化的研发参加较大， 用度化金额相对减少。2022 年度研发用度比拟 2021 年度增长 39,357.95 元，同 比增长 23.14%，一方面是因为部分前期开展的研发阵势已结项转为无形金钱， 新立项的研发阵势尚处前期研究阶段，用度化研发参加较 2021 年度有所增加； 另一方原因公司继续加大研发改动参加，研发东谈主员薪酬待遇及物料奢侈等支拨 有所上升。2023 年度研发用度相较 2022 年度有所下降，主要系在研阵势的研 究标的及程度有所不同，关系物料的奢侈有所下降。    呈文期内，刊行东谈主财务用度情况如下：                                                                                       单元：万元       阵势               2024 年 1-6 月           2023 年度           2022 年度              2021 年度 利息支拨                         16,587.05           34,849.14           35,698.47          25,300.45 减：利息收入                        2,966.87            5,192.19            2,887.11           1,856.04 汇兑损益                         -8,121.40           -9,424.59           -18,885.19         11,534.59 银行手续费过火他                      1,010.31                 939.74           876.68           1,550.04       所有                      6,509.10           21,172.10           14,802.85          36,529.04    报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 财 务 费 用 分 别 为 36,529.04 万 元 、 14,802.85 万 元 、 万元和-8,121.40 万元，由于刊行东谈主存在较大比例以好意思元结算的境外售售，呈文 期内好意思元兑东谈主民币的汇率波动导致汇兑损益波动较大。 广东领益智造股份有限公司                                                              召募说明书摘记      （六）其他收益      呈文期内，刊行东谈主其他收益情况如下：                                                                                  单元：万元          阵势            2024 年 1-6 月        2023 年度              2022 年度          2021 年度 与金钱关系的政府补助摊销                4,716.83             9,478.04         5,406.85         2,810.02 与收益关系的政府补助摊销                7,358.84               32.00         -6,988.96         7,165.87 与收益关系抵偿已发生的成                                    -            17,841.56        16,795.07        17,286.99 本用度或损失          所有                12,075.67            27,351.59        15,212.96        27,262.88      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 其 他 收 益 分 别 为 27,262.88 万 元 、 15,212.96 万 元 、 来自珠海市斗门区投资促进局对于整机拼装阵势的援手资金，后因集团举座的 计谋筹议诊治，关系阵势已谋划中止，公司把柄斟酌需退回的政府补助金额于      （七）投资收益      呈文期内，刊行东谈主投资收益情况如下：                                                                                  单元：万元            阵势               2024 年 1-6 月         2023 年度         2022 年度         2021 年度 权益法核算的耐久股权投资收益                        999.16       9,521.59        13,680.94       1,438.67 处置耐久股权投金钱生的投资收 益 处置交易性金融金钱取得的投资 收益 以摊余成本计量的金融金钱休止                                             -      1,134.52                  -      -366.79 阐明收益 其他                                1,018.43                  -                -             -            所有                     2,838.07        10,201.35        18,983.27       3,509.16      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 投 资 收 益 分 别 为 3,509.16 万 元 、 18,983.27 万 元 、 设立的投资基金所投资的标的公司估值大幅上升所致。 广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘记      （八）公允价值变动收益      呈文期内，刊行东谈主公允价值变动收益情况如下：                                                                             单元：万元             阵势                                2023 年度        2022 年度         2021 年度                                月 交易性金融金钱产生的公允价值                                -5,783.62        -22,267.38    -14,597.20     12,739.48 变动损益 其中：繁衍金融器具产生的公允                                -5,553.38        -24,151.45    -14,895.93     12,038.52 价值变动收益 交易性金融欠债产生的公允价值                                        -                 -        176.93        302.94 变动损益 其他非流动金融金钱公允价值变                                -3,943.86          2,756.76              -             - 动 其他                                     -           -470.55              -             -             所有                 -9,727.48        -19,981.17    -14,420.27     13,042.42      报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 公 允 价 值 变 动 收 益 分 别 为 13,042.42 万 元 、 - 公允价值波动，系刊行东谈主为隐没外汇汇率波动的风险所购买的外汇远期合约。 其他非流动金融金钱系刊行东谈主于 2023 年 6 月参与认购科创板上市公司阿特斯首 次公开刊行计谋配售的股份，因其股价变动产生公允价值变动收益。      （九）信用减值损失及金钱减值损失      信用减值损失是把柄《应 用指南（2018）》的划定新设的司帐科目，用于核算金钱欠债表日金融器具的预 期信用损失。呈文期内，刊行东谈主信用减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                                             单元：万元        阵势          2024年1-6月         2023年度             2022年度              2021年度 其他应收款坏账损失              9,034.38            21,364.68          927.60           -989.35 应收账款坏账损失               -151.60              1,223.23          808.27          -7,532.14 应收单据坏账损失                 -29.66               38.63             5.98           -142.92        所有              8,853.11            22,626.54         1,741.85         -8,664.40      呈文期内，刊行东谈主的信用减值损失分别为-8,664.40 万元、1,741.85 万元、 失。呈文期内，刊行东谈主制定了合理严慎的坏账计提政策，把柄信用减值模子的 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘记 策画结果相应计提或冲答信用减值损失。 收账款余额增长较快，导致当期计提的坏账损失金额较大。2022 年度以来，发 行东谈主加强了应收账款管理，客户回款情况细致，尤其 2023 年度应收账款余额有 所下降，故当期应收账款坏账准备变动标的为转回。2023 年度其他应收款坏账 损失转回约 2.1 亿元，主要系刊行东谈主就其与汪南东对于预支贸易款项保证合同 纠纷所收回的案件执行款，相应转回前期计提的坏账准备。      呈文期内，刊行东谈主金钱减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                                 单元：万元        阵势         2024年1-6月         2023年度        2022年度         2021年度 存货跌价损失及合同践约成                     -29,384.22       -40,671.38    -33,136.35    -36,631.54 本减值损失 耐久股权投资减值损失                    -               -             -             - 固定金钱减值损失              -186.39        -21,345.46    -30,894.83     -3,796.56 在建工程减值损失                      -       -2,093.38      -351.48              - 无形金钱减值损失                      -          -33.07     -1,724.93             - 商誉减值损失                        -       -6,562.12    -39,392.05     -8,216.22 其他                            -               -             -      -123.40        所有           -29,570.60       -70,705.41   -105,499.64    -48,767.71      呈文期内，刊行东谈主的金钱减值损失分别为-48,767.71 万元、-105,499.64 万元 和-70,705.41 万元和-29,570.60 万元，主要由存货跌价损失及合同践约成本减值 损失、固定金钱减值损失及商誉减值损失组成。 比 2020 年度大幅提高，主若是跟着筹议领域的扩大，刊行东谈主存货领域亦有所增 加，计提的存货跌价准备相应增加。      刊行东谈主卑劣消费电子市集变化马上，产品更新迭代速率较快，且精密零部 件制造斥地私有性较强。2022 年末及 2023 年末，公司综合研讨金钱适用性、 利用率及损耗等要素，对部分存在减值迹象的固定金钱进行减值测试，把柄测 试结果，公司于 2022 年和 2023 年分别计提固定金钱减值损失 30,894.83 万元和 广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘记 金钱组进行商誉减值测试，把柄上海东洲金钱评估有限公司出具的对于金钱组 可回收金额的东洲评报字【2023】第 0664 号评估呈文，对结构件业务金钱组商 誉、SalcompPlc 充电器业务金钱组及绵阳领益 5G 业务金钱组商誉计提了相应 的减值准备。      综上，呈文期内，刊行东谈主按照企业司帐准则对各项金钱计提了充分的减值 准备。      （十）金钱处置收益      呈文期内，刊行东谈主金钱处置收益情况如下：                                                                          单元：万元        阵势        2024 年 1-6 月          2023 年度           2022 年度        2021 年度 固定金钱处置损失                -277.85               778.11       -2,817.86      -1,913.99 无形金钱处置损失                        -               8.65       -1,534.89              - 租出变更                         4.16             346.94         207.02          -26.01        所有               -273.70             1,133.70       -4,145.74      -1,940.00      呈文期各期末，刊行东谈主金钱处置收益分别为-1,940.00 万元、-4,145.74 万元、      （十一）营业外收支阵势      呈文期内，刊行东谈主营业外收入情况如下：                                                                          单元：万元      阵势      2024 年 1-6 月           2023 年度            2022 年度          2021 年度 罚金收入                 63.75                 254.97          301.89           537.52 理赔及爽约金等              63.20                  61.25          104.56           523.00 无需支付的款项               4.93                 370.76          131.98           338.69 其他                  197.03                 185.84          419.26           193.40      所有             328.90                 872.82          957.70          1,592.61      呈文期内，刊行东谈主营业外收入分别为 1,592.61 万元、957.70 万元、872.82 万元和 328.90 万元，占利润总额的比重分别为 1.47%、0.48%、0.35%和 0.38%， 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘记 总体占比较少。      呈文期内，刊行东谈主营业外支拨情况如下：                                                                           单元：万元          阵势          2024 年 1-6 月          2023 年度        2022 年度         2021 年度 对外捐赠                          0.20                7.99        123.31            10.88 非流动金钱毁损报废损失                 100.84            2,226.40      5,429.79           679.15 罚金及爽约金等                     152.64            1,629.15        694.33           513.66 其他                           30.05             139.96         223.16           188.02          所有                 283.73            4,003.50      6,470.58         1,391.71      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 营 业 外 支 出 分 别 为 1,391.71 万 元 、 6,470.58 万 元 和 和 0.33%，总体占比较少，主要系各呈文期内的非流动金钱毁损报废损失。 十、现款流量分析      呈文期内，刊行东谈主现款流量情况如下：                                                                           单元：万元         阵势            2024 年 1-6 月          2023 年度        2022 年度         2021 年度 筹议行动产生的现款流量 净额 投资行动产生的现款流量                                                                         -                          -179,769.33        -209,365.97     -326,814.18 净额                                                                         394,320.83 筹资行动产生的现款流量 净额 汇率变动对现款及现款等 价物的影响 现款及现款等价物净增加 额      （一）筹议行动现款流量分析      呈文期内，刊行东谈主筹议行动产生的现款流量情况如下：                                                                           单元：万元         阵势           2024 年 1-6 月          2023 年度        2022 年度         2021 年度 销售商品、提供劳务收 到的现款 收到的税费返还                   72,518.92          122,279.58    149,567.86      138,775.29       广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘记             阵势       2024 年 1-6 月          2023 年度           2022 年度          2021 年度       收到其他与筹议行动有       关的现款       筹议行动现款流入小计        2,050,136.09       3,729,488.53     3,819,716.55     3,201,488.01       购买商品、接受劳务支       付的现款       支付给职工以及为职工       支付的现款       支付的各项税费              98,189.03        159,440.38        146,387.00       107,557.67       支付其他与筹议行动有       关的现款       筹议行动现款流出小计        1,873,402.63       3,199,959.84     3,407,243.59     3,095,580.33       筹议行动产生的现款流       量净额            呈文期内，刊行东谈主净利润与筹议性现款流净额的匹配情况如下：                                                                               单元：万元             阵势     2024 年 1-6 月           2023 年度            2022 年度          2021 年度       净利润               69,028.48           204,732.38       159,007.46        118,370.36       筹议性现款流净额         176,733.46           529,528.69       412,472.96        105,907.69       占比                  39.06%               38.66%            38.55%          111.77%            呈文期内，刊行东谈主净利润调动为筹议性现款流量净额的策画过程如下：                                                                               单元：万元               阵势                  2024 年 1-6 月       2023 年度           2022 年度        2021 年度 净利润                                    69,028.48          204,732.38   159,007.46     118,370.36 加：金钱减值准备                               20,717.49           48,078.87   103,757.79      57,432.11 固定金钱折旧、油气金钱折耗、坐蓐性生物 金钱折旧 使用权金钱折旧                                10,518.65           22,899.38    25,834.99      20,285.00 无形金钱摊销                                  6,968.73           16,605.49    16,218.21       9,209.67 耐久待摊用度摊销                               17,770.21           37,104.95    33,600.01      21,393.38 处置固定金钱、无形金钱和其他耐久金钱的 损失（收益以“－”号填列） 固定金钱报废损失（收益以“－”号填列）                       100.84            2,226.40       5,429.79         679.15 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     9,727.48           19,981.17    14,420.27     -13,042.42 财务用度（收益以“－”号填列）                         9,785.80           34,631.44    38,370.82      23,016.28 投资损失（收益以“－”号填列）                        -2,838.07          -10,201.35   -18,983.27       -3,509.16 递延所得税金钱减少（增加以“－”号填                     -1,656.06           14,503.25    -1,540.14     -14,145.92      广东领益智造股份有限公司                                                       召募说明书摘记              阵势                  2024 年 1-6 月         2023 年度           2022 年度         2021 年度 列） 递延所得税欠债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列）                        -30,748.68     -103,564.39      -40,530.34      -117,432.41 筹议性应收阵势的减少（增加以“－”号填 列） 筹议性应付阵势的增加（减少以“－”号填                                         -30,498.26          74,746.98   -81,481.18        63,240.61 列） 其他                                        1,586.73           6,209.25    -4,044.92         3,211.87 筹议行动产生的现款流量净额                           176,733.46         529,528.69   412,472.96       105,907.69      度占比较低的主要原因有：（1）2022 年度当期计提了金额较大的金钱减值损失，      主要为固定金钱减值损失、商誉减值损失及存货跌价损失；（2）2022 年度公司      加强了应收账款管理，当期应收账款回款情况较好；（3）公司 2021 年存在较大      金额的耐久金钱参加，导致 2022 年度金钱的折旧金额较大，影响了当期净利润      水平。2023 年度占比较低主要系公司存货领域有所上升，备货策略影响了筹议      行动产生的现款流量净额。2024 年 1-6 月占比较低，主要系公司继续加强应收      账款管理，当期应收账款回款情况较好。         呈文期内，刊行东谈主销售商品、提供劳务收到的现款情况如下：                                                                                单元：万元              阵势         2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度          2021 年度      销售商品、提供劳务收到的      现款      营业收入                1,911,977.53       3,412,370.60     3,448,467.85     3,038,449.42      占比（%）                    102.23             103.80            104.47              99.46         呈文期内刊行东谈主销售商品、提供劳务收到的现款分别为 3,022,116.15 万元、      为 99.46%、104.47%、103.80%和 102.23%，销售商品、提供劳务收到的现款与      刊行东谈主销售收入基本匹配，刊行东谈主收入质料保持在较高水平。         （二）投资行动现款流量分析         呈文期内，刊行东谈主投资行动产生的现款流量情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘记                                                                  单元：万元         阵势          2024 年 1-6 月     2023 年度       2022 年度       2021 年度 收回投资所收到的现款                400.00       24,591.30             -             - 取得投资收益所收到现款               871.26        6,809.13      3,503.11    14,109.92 处置固定金钱、无形金钱和 其他耐久金钱收回的现款净                79.15       8,075.96       772.16       3,201.33 额 处置子公司过火他营业单元                                 -              -    13,396.76     13,000.00 收到的现款净额 收到其他与投资行动关联的 现款 投资行动现款流入小计               7,219.81     254,999.65   115,786.93    243,132.73 购建固定金钱、无形金钱和 其他耐久金钱支付的现款 投资所支付的现款                 2,536.63      22,890.39    13,100.00     20,586.96 取得子公司过火他营业单元                                 -        481.37        380.00     12,241.37 支付的现款净额 支付其他与投资行动关联的 现款 投资行动现款流出小计             186,989.14     464,365.63   442,601.11    637,453.56 投资行动产生的现款流量净                       -179,769.33    -209,365.97   -326,814.18   -394,320.83 额    呈文期内刊行东谈主投资行动产生的现款流量净额分别为-394,320.83 万元、- 流出主要波及以下方面： 类理会产品平方收益闲适且周期较短，因此产生的投资行动的现款流入和流出 较大，但净额保持在合理范围内； 域，增加了对固定金钱、无形金钱等的成人道参加，呈文期各期，购置固定资 产、无形金钱和其他耐久金钱所支付的现款分别为 547,141.23 万元、221,780.34 万元、228,156.88 万元和 159,070.00 万元。    （三）筹资行动现款流量分析    呈文期内，刊行东谈主筹资行动产生的现款流量情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘记                                                                     单元：万元           阵势                           2023 年度        2022 年度        2021 年度                              月 招揽投资收到的现款                         -       2,000.00      5,897.37      14,126.63 取得借款收到的现款                421,695.66     784,708.71    697,879.30     978,114.86 收到其他与筹资行动关联的现款                     -      9,687.08     20,103.07      67,112.47 筹资行动现款流入小计                421,695.66    796,395.79    723,879.74    1,059,353.96 偿还债务支付的现款                 262,728.81    859,004.91    740,589.94     663,856.49 分派股利、利润和偿付利息所支 付的现款 支付其他与筹资行动关联的现款             21,862.63     92,408.44     69,764.39      94,020.43 筹资行动现款流出小计                318,106.92   1,088,112.94   839,735.00     785,066.82 筹资行动产生的现款流量净额             103,588.74   -291,717.15    -115,855.27    274,287.14    呈文期内，刊行东谈主筹资行动产生的现款流量净额分别为 274,287.14 万元、- 项。2022 年度及 2023 年筹资行动产生的现款流量净额为负主若是偿还债务支 付的现款增加所导致的，公司金钱欠债率 2021 年以来继续下降，金钱欠债结构 愈加合理化。 十一、成人道支拨    （一）呈文期内要紧成人道支拨情况    呈文期内，公司购建固定金钱、无形金钱和其他耐久金钱支付的现款分别 为 547,141.23 万元、221,780.34 万元、228,156.88 万元和 159,070.00 万元。    （二）改日要紧成人道支拨谋划及资金需求量    结果本召募说明书签署日，公司可意想的要紧成人道支拨谋划，主要为本 次召募资金投资阵势栽植支拨。具体情况见本召募说明书“第七节本次召募资 金运用”。   广东领益智造股份有限公司                                   召募说明书摘记   十二、技能改动分析      （一）技能先进性及具体发达      公司将东谈主工智能、机器东谈主等领域的先进工艺运用到自动化坐蓐的工业举座   惩处决议，勾通自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化斥地，栽植具备   国际当先水平的智能坐蓐车间，凯旋打造高效的当代化聪敏工场。公司通过投   入自主研发的自动化斥地，全面提高在制造、搬运、检测、包装等多个重要的   自动化程度，有用圣洁了坐蓐成本，增强业务的活泼性、精确度和可拓展性。      公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发   中心，其中工研院重视于脸色行业改日的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中   心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分   别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、宏构拼装中   心、电磁研发中心以及建师法真中心。结果呈文期末，公司领有已授权国内专   利高出 2,000 项，其中发明专利 192 项。公司现有研发东谈主员超 6,000 名，宏大的   研发团队及研发智力为公司产品改动及技能发展不断赋能。      （二）正在从事的研发阵势及进展情况      结果 2024 年 6 月 30 日，公司中枢在研阵势进展具体情况如下：                                        拟达到的目    斟酌对公司改日发展的 主要研发阵势称号         阵势目的          阵势进展                                          标             影响                                                跟着电子 产品市集的不                                                断扩大和 技能的高出，                                                AOI 的 市 场 需 求 将 持 续                                                增长。特 别是在汽车电              开发一款高性能的                                                子、医疗 电子和消费电              AOI，结果检修、剔                                                子 等 领 域 ， AOI 技 术 将              除、补料一体化，                                已完成阵势           得到更广 泛的应用。此 自动剔除补数 AOI   提高坐蓐效率-精打细算                 各人市集量                                开发并结果           外，跟着 智能制造和工   斥地开发       手 工 东谈主 力 20% ， 提            销售                                  收入            业 4.0 的发展，AOI 技能              升 手 工 效 率 15% ；                                                将成为实 现智能制造的              提高产品性量、扩                                                关键技能 支柱之一。开              大产品种类                                                发此阵势 ，对我司研发                                                智力是重 大敬佩，同期                                                能大大提 升我司的竞争                                                力和市集占有率              打造高品性、环                           大组合泡 棉分段拼装成                                已完成阵势 大组合泡棉分段组     保、低成本的电板                  各人市集量   型工艺作 为一种改动的                                开发并结果  装成型工艺开发     配套产品，提高生                   销售     加工技能 ，将迎来更多                                  收入              产效率-拼装产能由                         的市集需 求。此外，在   广东领益智造股份有限公司                                   召募说明书摘记                                        拟达到的目    斟酌对公司改日发展的 主要研发阵势称号        阵势目的           阵势进展                                          标             影响             量、扩大产品种类                           料的加工 技能也需要注                                                重环保和 节能。大组合                                                泡棉分段 拼装成型工艺                                                通过优化 工艺参数和设                                                备配置， 粗略降粗劣耗                                                和排放， 提高资源利用                                                率，合乎 环保和可继续                                                发展的要 求。这将有助                                                于推动该 工艺在市集上                                                的无为应用                                                市集需求 是模切行业发                                                展的基础，跟着电子 3C                                                行业的高 速发展，电子                                                产品的普 及运用，东谈主们             惩处多层产品对贴                                                对其性能要求越来越             偏位，影响透气膜                                已完成阵势           高。对于 模切产品的结 透气膜自动对贴工    声学的问题，提高                   各人市集量                                开发并结果           构&难度要求亦然精益求    艺开发      坐蓐效率-精打细算东谈主力                   销售                                  收入            精，其中好多 NUD 产品                                                的加工王人 需要对贴决议             质料                                                的复古， 怎样快速高效                                                且高质料 的对贴是通盘                                                模切行业 东谈主的追求，这                                                将迎来更多的市集需求                                                U 型 大 泡 棉 主要 未 来 折                                                叠屏手机 是连年来手机                                                领域的一 项重要改动，                                                它交融了 手机和平板电                                                脑的功能 于一体，为用                                                户提供了 愈加方便和多                                                功能的使 用体验。折叠                                                屏手机的 发展趋势不错             解 决 公司 项 目 U 型                                                从技能， 假想和用户需             大泡棉的主材利用                                                求等方面 来分析，从技             率低的问题，通过                                已完成阵势           术角度来 看，折叠屏手 U 型大泡棉省料工   将内框废物回收重                   各人市集量                                开发并结果           机的改日 发展将围聚在     艺开发     新利用，从而将材                    销售                                  收入            屏幕材料 和可折叠性方             料 利 用 率 由 30% 提                                                面。跟着 消费者对产品             升 到 60% ， 达 到 材                                                个性化和相反化的追             料成本最低                                                求，折叠 屏手机制造对                                                定制化需 求也在不断增                                                加 。U 型 大 泡 棉 当作 一                                                种可塑性 强的材料，能                                                够把柄不 同的产品体式                                                和尺寸进 行定制。开发                                                和应用这 一新工艺，不                                                仅粗略满 足包装行业的    广东领益智造股份有限公司                                       召募说明书摘记                                             拟达到的目    斟酌对公司改日发展的 主要研发阵势称号             阵势目的           阵势进展                                               标             影响                                                     继续增长 需求，还粗略                                                     匡助企业抑制坐蓐成                                                     本、提高 坐蓐效率，并                                                     合乎环保 和可继续发展                                                     的趋势                                                     模约 5000 亿好意思元，2018-                                                     为 5%，斟酌改日将继续                                                     保持牢固 增长的态势，                                                     到 2029 年市集领域将接                  改善防水胶产品工                                                     近 7000 亿好意思元，从中枢                  艺，提高产品良率                                     已完成阵势           市集看， 中国防水胶市 防水胶双飞工艺开         95%，提高尺寸套切                 各人市集量                                     开发并结果           场占据 各人约 40%市集     发            精度，由传统模切                    销售                                       收入            份额，为 各人最主要的                  套 切 公 差 ±0.2 精 确                                                     消费市集 之一，且增速                  至±0.1                                                     高于各人 平均水平，随                                                     着国内企 业产品开发速                                                     度加速， 跟着新技能和                                                     产业政策 的双轮驱动，                                                     改日中国 防水胶市集将                                                     迎来全新的发展机遇                                                     平板电脑 当作当代科技                                                     产品，在 文娱、阐明和                  惩处十字对贴工艺                           坐蓐力方 面阐扬重视要                  对硅胶和模切料件                           作用。随 着云尔职责和                  拼装东谈主工成本占比                           在线学习 的普及，以及                  高的问题，提高生                           不断增长 的数字内容消                                     已完成阵势 多层拼装垫片十字         产效率-提为原有用                  各人市集量   费，平板 电脑的需求仍                                     开发并结果  对贴工艺开发          率的 300%，提高总                 销售     在增。2023 年我司采纳                                       收入                  体良率-由 95%提高                        到的组合 料件数目占到                  至 98% ， 降 低 东谈主 工                    硅 胶 料 件 总 量 80% 以                  成本-径直办工东谈主员                          上，且比 例不断上升。                  由 5 东谈主抑制至 2 东谈主                       业务成品 销量闲适，多                                                     样化市集 需求，推动市                                                     场需求                  开发一款活泼便携           已完成阵势           累积更多 的双充电口充 双 USB/折叠 AC 旅                               各人市集量                  的双 USB 充电器产        开发并结果           电器的内 部假想素养，    行充电器                                      销售                  品，知足市集需求             收入            提高研发竞争力                                                     充分利用 赛尔康在平面 USB C PD2/0 合同   研 发 最 新 PD2.0 协                                     已完成阵势           变压器的 研发假想智力 氮化镓带平板变压         议 的 70 瓦 USB 充             各人市集量                                     开发并结果           和坐蓐经 验，给客户和 器电脑适配器/手机        电器产品，知足市                    销售                                       收入            产品提供 更优秀的假想     充电器          场需求                                                     决议。        （三）保持继续技能改动的机制和安排        公司重视行业最新技能的追踪与研究，重视改动型科技东谈主才的培养，制定 广东领益智造股份有限公司                                         召募说明书摘记 了一系列措施确保技能改动机制的有用实施，并进行一系列技能改动安排：    公司领有系统化的三级研发体系，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心， 下设六大子平台，分别为散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研 发中心、宏构拼装中心、电磁研发中心及建师法真中心。    公司继续引进研发东谈主才，与高等院校和科研院所保持合作，引申产学研相 勾通，构建多学科、高修养的综合研发体系。公司宠爱技能东谈主员的培养，以确 保公司高质料的发展。公司设立“领益 IE 学院”、“质料学院”及“工程学 院”，对研发技能东谈主才进行继续线上、线下培训，拓宽学员的专科常识水平， 亦有用提高了公司的筹议效率。    呈文期内，公司保险继续、闲适的研发参加，为公司技能开拓改动提供有 力 的 资 金 支 持 。 2021 年 -2023 年 ， 公 司 研 发 投 入 金 额 为 193,747.16 万 元 、 的研发参加，保险技能改动机制的有用实施。    预测改日，公司将继续发展壮大技能团队，提高产品改动智力，确保科研 实力继续提高，为打造一站式消费电子零部件平台构建完备的产品组合，自若 提高公司继续筹议智力与中枢竞争力。 十三、要紧事项说明    （一）对外担保    结果 2024 年 6 月 30 日，公司不存在合并报表范围外的对外担保事项。    （二）要紧诉讼、仲裁、其他或有事项和要紧期后事项    结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东谈主过火境内控股子公司正在进行或尚未了结 的金额占刊行东谈主最近一期经审计净金钱统统值 10%以上，且金额在 10,000 万元 以上的要紧诉讼、仲裁情况如下：      广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘记                                                    标的额       原告         被告         案由          受理法院                  案件进展情况                                                  （万元）                                                 本金、利息、        执行中，已累                            保证合同     广东省高等      刊行东谈主        汪南东                             滞纳金、爽约        计收回执行款                            纠纷       东谈主民法院                                                 金及本次诉讼        52,209.40 万元                                                          费）            除上述情况外，刊行东谈主过火子公司不存在其他尚未了结的要紧诉讼、仲裁。            结果 2024 年 6 月 30 日，公司过火境内控股子公司不存在受到要紧行政处      罚的情形，刊行东谈主过火境内控股子公司呈文期内受到处罚金额在 10 万元以上的      行政处罚情况如下： 序号    处罚主体     处罚时间        处罚原因         处罚内容及金额      是否组成要紧造孽行动及依据                                                      行东谈主积极整改，达到拆除坐蓐                                                      限定要求；                                         责令限定坐蓐三      保护法》关系划定，该等处罚                                         个月，限定坐蓐      力度不属于罚则中所涉情节严                          废水排放违反《中                          染防治法》划定                                         准，并被处以       东莞欧比迪废水已达标排放，                                                      况外，东莞欧比迪不存在其他                                                      因违反生态环境保护方面的法                                                      律、法例及规章而受该局作出                                                      行政处罚的情况                                                      染防治法》《中华东谈主民共和国固                                                      体废物玷辱环境防治法》关系                                                      划定，该等处罚力度属于处罚                                                      幅度及罚金金额中较轻的处                          未按照国度环境保                          物                                                      告期内无其他因要紧环境造孽                                                      行动被给予行政处罚的记录；                                                      东谈主收购浙江锦泰之前，且均已                                                      整改收场                          未如实记录安全生                    1、前述罚金均已如期交纳；                          种功课东谈主员的培                     处罚目田裁量权实施范例》，该      广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘记 序号   处罚主体     处罚时间          处罚原因           处罚内容及金额        是否组成要紧造孽行动及依据                          训、复审档案，未                         等处罚力度不属于罚则中所涉                          建立安全风险分级                         情节严重的情形；                          管限度度，未将事                         3、除前述情况外，东方亮彩无                          故隐患排查治理情                         其他因安全坐蓐方面造孽行动                          况向从业东谈主员通                          被给予行政处罚的情况                          报，未对坐蓐安全                          事故救急援救预案                          如期组织演练，未                          对安全斥地进行经                          常性珍视，未建立                          有限空间管理台账                          外排大气玷辱物中                         1、前述罚金已按期交纳；                          古老（臭气浓度）                         2、依据《广东省生态环境行政                          检测数值超出《恶                         处罚目田裁量权划定》，该等处                          臭玷辱物排放标                          罚金额属于造孽程度较轻的处                          准 》（ GB14554-                    罚；                          准值。                              行动被给予行政处罚的情况        呈文期内，公司过火境内控股子公司上述处罚均不组成要紧行政处罚，对      坐蓐筹议不会组成要紧不利影响。        结果本召募说明书签署日，刊行东谈主不存在其他或有事项或要紧期后事项。      十四、公司财务情状和盈利智力的改日趋势分析        （一）金钱情状发展趋势        报 告 期 内 ， 公 司 总 资 产 分 别 为 3,554,665.14 万 元 、 3,619,200.98 万 元 、      金钱比例分别为 47.07%、46.38%、48.49%和 48.03%，主要增加来自于新增的      厂房、坐蓐线及坐蓐斥地等。公司流动金钱占比分别为 52.93%、53.62%、      存货等。本次可调动公司债券召募资金到位后，跟着召募资金投资阵势的股东      和落地，公司坐蓐筹议领域将进一步扩大，公司改日的金钱领域斟酌将呈上升      趋势。        （二）欠债情状发展趋势        呈文期内，公司金钱欠债率分别 55.43%、52.32%、50.76%和 52.17%，与 广东领益智造股份有限公司                             召募说明书摘记 同业业可比公司平均值相近，处于合理水平，偿债智力较强。公司的欠债以流 动欠债为主，流动负借主要由短期借款、应付账款等组成。本次可调动公司债 券刊行后，公司的欠债结构将得到进一步优化，欠债结构将会愈加合理，成心 于增强公司金钱结构的闲适性和抗风险智力。   （三）盈利智力发展趋势   呈文期内，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元、 子行业的同期，积极布局新能源汽车、清洁能源等新赛谈，为事迹增长注入了 继续能源。本次召募资金投资阵势合乎国度关系的产业政策、行业发展趋势以 及改日公司举座计谋发展标的，具有细致的市集远景和经济效益，将有助于实 现公司业务结构优化升级，提高公司在精密智能制造领域的技能智力与产业规 模，使公司把抓市集机遇并连续保持竞争上风，公司的盈利水平将得到进一步 提高。 广东领益智造股份有限公司                               召募说明书摘记              第五节 本次召募资金运用 一、本次召募资金运用谋划   本次向不特定对象刊行可转债拟召募资金总额不高出 213,741.81 万元（含 本数），召募资金投资阵势为“田心制造中心栽植阵势、平湖制造中心栽植阵势、 碳纤维及散热精密件研发坐蓐阵势、智能衣服斥地坐蓐线栽植阵势、精密件制 程智能化升级阵势、智能信息化平台升级栽植阵势”，阵势具体情况如下：                                               单元：万元                                            拟以召募资金  序号       阵势称号              投资总额                                             参加额       碳纤维及散热精密件研发坐蓐项              目           所有                  279,003.95    213,741.81   在本次向不特定对象刊行可转债的召募资金到位之前，公司将把柄阵势需 要以自筹资金进行先期参加，并在召募资金到位之后，依关系法律法例的要求 和规律对先期参加资金给予置换。   若本次向不特定对象刊行可转债召募资金总额扣除刊行用度后的召募资金 净额少于上述阵势召募资金拟参加总额，公司可把柄阵势的执行需求，按摄影 关法例划定的规律对上述阵势的召募资金参加金额进行恰当诊治，不足部分由 公司自筹惩处。 二、本次召募资金投资阵势的具体情况   （一）田心制造中心栽植阵势   公司拟在东莞市黄江镇栽植总部级综合型园区阵势，园区落成后，将当作 公司耐久计谋层面的重心筹议阵势，承载集团职能型总部、宇宙模具研发制造 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘记 中心等多重功能，改日将进一步成为公司数字化、信息化的智能制造产业园。   本阵势将围绕该园区内 1 号厂房进行土建及装修工程参加。阵势建成后将 惩处制约公司发展的研发、坐蓐和办公时事问题，为诱导东谈主才、推动公司技能 高出和拓展产业发展空间提供必要的时事支柱。   本阵势将由公司全资子公司东莞领睿科技有限公司负责基建、斥地参加及 坐蓐运营，栽植 CNC、注塑等车间及产线。栽植完成后，公司将对塑胶结构件 进行扩产，新增金属结构件产品的坐蓐，同期将现有部分塑胶结构件产线搬迁 至园区 1 号厂房。   （1）阵势实檀越体：东莞领睿科技有限公司。   （2）阵势栽植地点：东莞市黄江镇梅塘社区。   （3）阵势用地情况：已取得募投阵势用地的“粤（2022）东莞不动产权第   （1）优化区域间里面协同效应与筹议效率，抑制厂房租出等运营成本   发展过程中，公司基于快速响应客户需求、提高落魄游合作效率、抑制物 流管理成本等研讨，在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，上述 区域布局模式为公司业务发展带来积极作用，但也使得各奇迹部的坐蓐基地和 研发部门布局较为分散，影响领域化效益与区域间里面协同，抑制了公司的经 营效率。多厂区散播带来的时空差距、交通成本对集团里面的换取效率、管理 效果、响应速率带来较大影响，因此，统一的职责地点成心于部门之间的换取 合作以及公司从上至下的管理。   此外，受东谈主力成本、厂房房钱等筹议成本继续上升的影响，公司围聚坐蓐 资源、自建自动化水平更高的厂房及产线的需求更为进犯。当今，部分厂区及 实验室的租出、运营成本较高，给公司带来较大的运营资金压力，本阵势将通 过自建区域中心基地，有用抑制公司在厂房租出等方面的坐蓐筹议成本。   （2）围绕公司中枢业务加大必要参加，提高主营业务中枢竞争力   公司现有部分厂区位于东莞市黄江镇。围绕栽植“智造黄江、质料黄江、 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘记 数字黄江，股东产业基础高等化、产业链当代化，提高经济质料效益和中枢竞 争力，以智能制造加速产业升级”的发展定位，公司致力于于将该园区发展成为 公司在华南地区最大的坐蓐基地。改日，公司将在该园区继续攻击现有业务边 界，进一步拓展买卖布局，打造覆盖落魄游、多品类、多地区协同发展且具备 宏大竞争力的国内国际双轮回全产业链智能制造平台。   本次募投阵势将围绕公司中枢业务进行，重心发展产业价值链上的研发、 智能制造等高端重要，有助于扩大公司筹议及服务领域，保持并提高公司在行 业中的竞争地位，从而进一步提高公司的业务竞争力。   （1）细致的政策环境及产业环境是本阵势得手栽植的基础   智能制造是我国经济发展的重要基础产业，具有波及面广、市集后劲大、 产业关联度高等特征，在社会经济的重要性越来越昭彰。政策利好是产业快速 发展的重要前提和保证，《中国制造 2025》针对智能制造淡薄“加速发展智能 制造装备和产品，加速机械、航空、船舶、汽车、轻工、纺织、食物、电子等 行业坐蓐斥地的智能化改造，提高精确制造、敏捷制造智力”；广东省对于智 能制造及产业发展均给予重心支柱；2021 年 12 月，东莞市政府发布《东莞市 制造业高质料发展“十四五”筹议》淡薄重心发展智能移动末端、消费电子、 纺织服装鞋帽、居品、玩物及体裁用品等领域的工业假想应用场景，形成工业 假想与制造业全场合、深条理、宽领域的交融发展；2022 年 6 月，深圳市政府 发布《对于发展壮大计谋性新兴产业集群和培育发展改日产业的意见》，淡薄围 绕智能手机、个东谈主电脑、VR/AR、智能可衣服斥地、智能车机、智能家电等智 能末端产品，打造从关键中枢元器件到高端整机品牌的齐全产业链，加速应用 软件、中枢器件等关键技能攻击，推动智能末端产业向福田、罗湖、南山、宝 安、龙岗、龙华、坪山等区会聚发展，打造新式智能末端产业高地。上述政策 的出台为智能智造产业提供了坚实的政策环境，极地面促进了智能制造产业的 发展，细致的产业发展环境可为本阵势的得手栽植及闲适运营奠定坚实基础。   （2）闲适的合作关系与丰富的客群资源有助于阵势建成后的产能消化   多数末端产品提供商有着一套严格的供应商认证体系，认证内容复杂全面， 认证经由严苛且耗时，并须如期进行查验以确保上游供应商继续合乎范例，公 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记 司已通过各大有名末端客户或关系泰斗机构的认证，增强了客户对公司的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与中枢客户形成了闲适的 合作伙伴关系，通过技能分享、斥地支柱、假想理念共同探讨等方式，公司已 经介入到中枢客户的早期产品研发阶段，同期，公司在里面建立了以客户为导 向的跨职能团队，恒久重视不断优化企业东谈主才结构、强化里面管理体系，最大 化协联合利用里面资源为客户提供服务，确保公司与客户基于肃清价值不雅结果 业务增长，加强客户黏性。   公司发展于今已与各人前十大消费电子品牌中的多个客户建立了密切的合 作关系。2019 年于今，公司每年与头部客户启动多个早期合作开发阵势，年均 合作阵势数目继续增长，为公司获取关系产品订单以及改日量产打下坚实的基 础。公司闲适合作的客群基础以及继续增长的客户需求，将为本阵势产能消化 提供充分的保险，有助于复古本阵势的继续运营。   （3）隆起的行业竞争上风有助于保险本阵势得手实施   公司当今是各人当先的智能制造平台，致力于于为客户提供一站式智能制造 服务及惩处决议。公司立足于消费电子零部件制造领域，产品品类及服务智力 在业内一直保持当先，在质料、工艺、技能等多个方面确立了行业范例，建立 了齐全、有用的认证和质料管理体系，从而奠定了产业链中上游的当先地位。   此外，公司具备系统化的研发、假想与集成智力，继续打造国际先进、国 内当先的智能坐蓐车间，凯旋打造高效的当代化聪敏工场。公司继续引进当先 的智能制造装备及技能，将东谈主工智能、机器东谈主运用到自动化坐蓐的工业举座解 决决议中。同期，公司通过自主研发的多种类、多功能的自动化坐蓐制造装备， 提高在制造、搬运、检测、包装等多个重要的自动化程度，有用圣洁了坐蓐成 本，并提高了业务的活泼性、精确度和可拓展性。结果当今，公司领有 6,000 余名研发及工程东谈主员，在各人范围内多个地区设立了研发中心。   通过多年对行业内前沿性和关键性技能的探索，公司掌抓了多项中枢技能， 累积了多量的坐蓐制造筹议素养，加之管理团队与技能团队具有丰富的行业经 验，待本次募投阵势建成参加运营后，公司隆起的竞争上风将为阵势的得手实 施提供保险。 广东领益智造股份有限公司                                                  召募说明书摘记         （1）阵势投资概算         本阵势总投资 62,215.60 万元，拟使用召募资金参加 47,182.05 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                                                      拟使用召募资金 序号          阵势组成       金额（万元）              比例                             比例                                                        （万元）            所有             62,215.60        100.00%          47,182.05    100.00%         （2）阵势实施程度         本阵势谋划实施周期为 36 个月。具体实施程度如下：                              T+1 年               T+2 年             T+3 年 序号              实施重要                           H1          H2      H1       H2       H1        H2         本募投阵势效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的策画基础及策画过程如下： 序号              方针称号            策画基础                        策画过程                           塑胶结构件为现有产品                           的扩产，其单价按照                   现有产品单价为 45.00 元                   塑胶结构件                           的平均单价笃定                                                      起初公司把柄客户需求制定                           金属结构件为新产品，                                                      DFM（可靠性假想），基于                   金属结构件   其销售单价系把柄成本                                                      DFM 制 定 BOM 单 ， 对 于                           加成法揣度                                                      BOM 单 上的 不同 物料 ，根 广东领益智造股份有限公司                                     召募说明书摘记 序号      方针称号             策画基础                 策画过程                                       据客户保举/自主认定的供应                                       商名单进行询价/报价，以确                                       定单元产品的原材料价钱；                                       在原材料价钱的基础上，根                                       据不同工艺、能源奢侈、生                                       产东谈主员参加等情况，笃定单                                       位产品的制造用度和径直东谈主                                       工价钱，得到单元产品的预                                       计坐蓐成本；在坐蓐成本的                                       基础上，勾通与客户换取、                                       协商的具体情况，笃定斟酌                                       毛利率空间，得到新产品的                                       预 计 单 价 。 估 计 单 价 为 80                                       元/pcs              塑胶结构件    把柄市集需求揣度，且              （新建产线）   假定销量=产量              塑胶结构件    把柄搬迁产线现有产量              （搬迁产线）   笃定                       销售数目系把柄市集情                       况、客户需求及换取情              金属结构件                          792.00 万 pcs/年                       况进行合理揣度，且假                       设销量=产量                                       塑胶结构件销售单价*新建              塑胶结构件                                       产 线 年 销 售 数 量 =35,640.00              （新建产线）                                       万元                       阵势达产年营业收入=      塑胶结构件销售单价*搬迁              塑胶结构件              （搬迁产线）                                       元                                       金属结构件销售单价*销售              金属结构件                                       数目=63,360.00 万元              达产年营业收入所有                106,128.00 万元                                       塑胶结构件的径直材料、直                                       接东谈主工、制造用度是把柄公                       阵势达产年营业成本包      司现有塑胶结构件成本组成                       括径直用于坐蓐产品的      进行揣度；金属结构件的直                       原材料、东谈主工和制造费      接材料、径直东谈主工、制造费                       用               用是把柄公司对产品的成本                                       筹议进行揣度。达产年营业                                       成本所有 91,286.37 万元                       阵势毛利率=（达产年                                       （ 106,128.00-91,286.37 ）                                       /106,128.00=13.98%                       成本）/达产年营业收入                       按照阵势达产年营业收                       入*坐蓐 主体（ 东莞 领   106,128.00*0.30%=316.02 万                       睿）2022 年度销售用度   元                       率笃定                       按照阵势达产年营业收      106,128.00*3.03%=3,215.90                       入*坐蓐 主体（ 东莞 领   万元         广东领益智造股份有限公司                                                                          召募说明书摘记         序号            方针称号                            策画基础                                  策画过程                                            睿）2022 年度管理用度                                            率笃定                                            按照阵势达产年营业收                                            入*坐蓐 主体（ 东莞 领                        106,128.00*3.76%=3,990.09                                            睿）2022 年度研发用度                        万元                                            率笃定                                            本阵势实檀越体东莞领                                            睿企业所得税率为 25%                                            指通盘这个词策画期内各年所                                            累计即是零时的折现率              （1）斟酌效益情况              本阵势达产后，斟酌产生细致的经济效益。阵势达产后斟酌年营业收入为         后里面收益率为 14.43%，税后静态投资回收期为 8.16 年。具体测算过程如下：                                                                                                   单元：万元 序号               阵势           T+1 年          T+2 年          T+3 年             T+4 年          T+5 年         T+6 年              （续上表） 序号             阵势        T+7 年         T+8 年          T+9 年          T+10 年       T+11 年       T+12 年       T+13 年              减：所得税               （25%）      广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘记 序号      阵势    T+7 年      T+8 年      T+9 年      T+10 年     T+11 年     T+12 年     T+13 年        （2）收入测算分析        本募投阵势谋划坐蓐的产品为塑胶结构件及金属结构件。塑胶结构件的销      售单价系把柄公司历史同类型塑胶结构件的销售均价笃定，销售数目系把柄市      场需求情况揣度。金属结构件系新产品，其销售单价系把柄成本加成法揣度，      销售数目系把柄市集情况、客户需求及换取情况进行合理揣度。        （3）成本用度分析        本募投阵势的成本用度主要由径直材料、径直东谈主工、制造用度、期间用度      等组成。其中，塑胶结构件的径直材料、径直东谈主工、制造用度是把柄公司历史      同类型塑胶结构件成本组成进行揣度，金属结构件的径直材料、东谈主工成本、制      造用度是把柄公司对产品的成本筹议进行揣度，期间用度系参照阵势实檀越体      历史期间用度率水平进行合理揣度。        （二）平湖制造中心栽植阵势        本阵势拟投资栽植无玷辱厂房及配套建筑设施，阵势建成后将当作公司位      于平湖地区的制造中心，以开展坐蓐以及研发等日常筹议行动。        此外，本阵势将由公司全资子公司赛尔康技能（深圳）有限公司（以下简      称“深圳赛尔康”）负责斥地参加及后续坐蓐运营。在阵势栽植期内，深圳赛      尔康将租出位于深圳市宝安区的厂房先行实施高功率电源适配器的坐蓐。待平      湖制造中心无玷辱厂房及配套建筑设施栽植收场后，深圳赛尔康将举座搬迁至      平湖制造中心，坐蓐充电器、适配器及适配器配件产品。        （1）阵势实檀越体：领益科技（深圳）有限公司、赛尔康技能（深圳）有      限公司.        （2）阵势栽植地点：龙岗区劳琅路与惠中东路交叉口北侧。        （3）阵势用地情况：        ①领益科技（深圳）有限公司        领益科技已取得募投阵势用地的“粤（2020）深圳市不动产权第 0225907 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘记 号”、“粤（2020）深圳市不动产权第 0225900 号”不动产权文凭。   ②赛尔康技能（深圳）有限公司   深圳赛尔康当今厂房为租出，具体情况如下：   厂区位置                    合同编号                       合同截止日期              SLCO3-SE-HLA【2021】第 V12136265 号       2026 年 12 月 31 日 深圳宝安区芙蓉              SLCO3-FR-HLA【2022】第 N04131409 号       2024 年 3 月 31 日   工业区              SLCO3-LT-HLA【2022】第 V10123864 号       2025 年 11 月 16 日 深圳宝安区潭头             LC01-SLC03-HLA/AA2022第 V07294326 号   2024 年 3 月 31 日   工业区   如上表所示，深圳赛尔康对于租出厂房均已签订了耐久的租出合同，租出 截止日为 2024 年 3 月 31 日至 2026 年 12 月 31 日不等，涵盖本次募投阵势的建 设期。上述租出合同到期后，深圳赛尔康现有产线将陆续向公司于本阵势拟建 成的平湖地区制造中心迤逦。   上述租出坐蓐用地的出租方暂未取得地皮使用权证，存在应关联主管政府 部门要求收回时事的风险。对此，公司控股股东领胜投资出具了关系《承诺函》， 特就上述情况作出以下承诺：   “若公司过火控股子公司因自有或租出的时事和/或房产不范例情形影响公 司及控股子公司使用该等时事和/或房产以从事正常业务筹议，承诺东谈主将积极采 取有用措施，包括但不限于协助安排提供不异或相似条件的时事和/或房产供相 关企业筹议使用等，促使各关系企业业务筹议继续正常进行，以松开或摒除不 利影响；若公司及控股子公司因其自有或租出的时事和/或房产不合乎关系的法 律、法例，而被关联主管政府部门要求收回时事和/或房产或以任何花式的处罚 或承担任何花式的法律包袱，或因时事和/或房产污点的整改而发生的任何损失 或支拨，承诺东谈主旺盛承担公司及控股子公司因前述时事和/或房产收回或受处罚 或承担法律包袱而导致、碰到、承担的任何损失、毁伤、索赔、成本和用度， 并使公司及控股子公司免受毁伤。   此外，本公司将支柱公司及控股子公司向相应方积极主张权柄，以在最大 程度.上珍视及保险公司及控股子公司的利益。   上述承诺为承诺东谈主真的且不可取销的承诺。” 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘记   （1）提高智能末端部件产能，以优质产品深化公司产品布局   包含智能末端制造在内的 ICT（信息通讯技能）产业是深圳工业中占比最 大的产业。公司通过本阵势实施，在深圳平湖栽植制造中心，有助于增加公司 举座智能末端部件产能，协同深圳 ICT 产业发展，增强中国高端适配器、充电 器产品的供应智力。   连年来，跟着适配器及充电器产品间界限的渐渐污秽，智能手机及条记本 电脑的功率自若增加，适配器以高能量密度及高功率统统值成为技能发展趋势， 市集对高功率适配器及适配器配件的需求不断增加。同期，在同品牌不同产品 充电合同向下兼容的布景下，公司需要扩大充电器、适配器过火配件产品产能， 以知足市集及客户需求。深圳赛尔康多年来专注于充电器、适配器及适配器配 件的假想、研发、坐蓐及坐蓐线假想及栽植，通过耐久的技能累积与市集拓展， 取得了各人手机充电器行业当先地位，自若发展为各人前 20 名消费电子坐蓐商 的充电器及适配器主要供应商。   公司本次新增产能将会在高功率适配器中应用高能量密度性能惩处决议， 聚焦主要客户产品配套需求，坐蓐对应高功率适配器产品，结果领域化坐蓐， 以知足主要客户及国际有名消费电子厂商的产品需求。同期，本阵势以深圳赛 尔康优质产品为载体，深化领益智造耐久计谋及传播影响力，有助于与公司其 他产品真切化布局产生协同作用。   （2）继续拓展公司产品线，向复杂程度更高、供应链协同程度更深的模组、 拼装件产品领域布局   从基础材猜测精密零组件，再到中枢器件、模组及拼装件，均可继续知足 客户多元化、千般性和即时性的需求，是公司产品计谋导向之一。在以奇迹部 制为基础的公司组织架构中，负责不同产品线的各奇迹部是践行公司纵向发展 计谋的主要载体，而深圳赛尔康是将上游零部件及材料整合拼装成为模组产品 并实施公司真切化计谋的主要主体。在上述计谋导向下，各分支机构尤其是过 往以精密零组件为主的奇迹部，对深圳赛尔康的坐蓐线栽植及产品坐蓐起到一 定的支柱作用。   由精密结构件及功能件坐蓐向模组拼装标的发展的计谋实施基础，一方面 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘记 是基于公司具有多工序、多品类的精密加工坐蓐智力，已在前端建立坐蓐工艺 技能壁垒，具有从上游向卑劣拓展的基础；另一方面若通过将精密零组件与模 组产品勾通，向客户提供组合式的产品，有助于减少客户的供应链采购重要， 提高产业链合作效率。因此，公司谋划通过实施本阵势，新建高功率适配器生 产线，参增加种类型的坐蓐斥地与检修检测斥地，在知足现有产品坐蓐的同期， 向成品复杂程度更高、供应链协同程度更深的产品领域继续布局。   （3）围聚智能末端部件产品坐蓐资源，提高体系里面合作效率   深圳赛尔康自 2000 年起，就将 ODM 业务当作主要发展业务标的，产品性 量与技能水平在国内处于当先地位。当今，赛尔康在国内领有深圳与贵港两大 坐蓐基地。坐蓐筹议过程中，公司长年与下搭客户保持换取，共同笃定不同代 次产品的坐蓐制造决议，通过投资栽植对应产品的产线开展试坐蓐，在送样并 得到客户验收之后最先领域化坐蓐。在知足投资扩产需求之后，公司保持与客 户进一步互动，挖掘更多的产品业务契机与增长点。   现阶段，深圳赛尔康靠近客户迭代产品配套需求，需要新增与之配套高功 率适配器坐蓐线，而厂区现有产线已筹议为客户现有产品作念配套坐蓐，厂区内 暂无空置坐蓐线知足业务发展需要。公司谋划通过本阵势栽植新的制造中心， 用于深圳赛尔康举座搬迁所需，为深圳赛尔康优化坐蓐线配置，围聚坐蓐资源， 提高体系里面合作效率提供复古。   （1）丰富的产线假想及产品开发坐蓐智力是本阵势开展的重要前提   在充电器及适配器技能不断发展的布景下，充电器及适配器技能及产品不 断更替、业内厂商数目不断递加，下搭客户对充电器及适配器产品的技能要求 日益提高。当今，深圳赛尔康已具备千般主流充电器及适配器产品的坐蓐智力， 主要包括千般型充电器及电源、CMC（共模电感）、变压器、Coil（线圈）、适 配器配件等产品。同期，深圳赛尔康领有充电器动态双输出等中枢技能，产品 质料、技能水平及供应智力得到下搭客户无为招供。除具备关系技能储备外， 深圳赛尔康同期具备关系坐蓐线工艺假想及坐蓐智力，粗略知足客户对产品良 率及性能的需求。 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘记      （2）完善的产品检修检测智力有助于保险本阵势产品性量、镌汰认证周期      深圳赛尔康已通过设立可靠性测试实验室，电性能测试实验室，电磁兼容 测试实验室及安规测试实验室用于考据产品的各项性能以提高产品的假想质料， 保证了量产产品的品性及末端用户的使用体验。可靠性测试实验室主要用于产 品的环境可靠性测试及机械可靠性测试。电性能测试实验室主要用于产品的基 本电气功能测试。电磁兼容测试实验室主若是用于法律法例要求的电磁淆乱和 电磁打扰类测试。安规测试实验室主要用于产品的安规电气测试、故障测试， 温度测试等。实验室测试结果与坐蓐产品性量及客户欢畅度息息关系，通过应 用该实验室研发效果或交货前事前提供产品测试呈文，粗略镌汰深圳赛尔康产 品交货周期，免去客户相当产品检修经由，增加产品竞争力。      深圳赛尔康的安规和电磁兼容实验室已被芬兰 SGS 技能服务有限公司认证 为 CTF（客户测试设施）实验室，并被挪威 Nemko 和德国莱茵 TUV 公司认证 为及格实验室。同期，国际安领域范 IEC/UL60950、IEC/UL60065 和 IEC62368 要求的测试均可在深圳赛尔康安规实验室进行，测试有用股东了后续产品的审 批过程，镌汰了产品认证周期。      深圳赛尔康坐蓐的适配器配件的测试智力和测试斥地已通过 SGS 范例技能 服务有限公司的认证，并获准按照英国范例 BS1363 和欧盟范例 EN50075 和 EN60884 进行里面适配器插头测试。深圳赛尔康通过建设可靠性实验室，电性 能实验室，电磁兼容实验室以及安规实验室，减少了产品认证规律及审核时间， 将安规及关系测试穿插进成品检测中，有助于减少了本阵势所产产品的托付时 间及外部认证审核成本。      （1）阵势投资概算      本阵势总投资 109,757.16 万元，拟使用召募资金参加 86,223.76 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                                            拟使用召募资金 序号       阵势组成      金额（万元）         比例                      比例                                             （万元） 广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘记                                                      拟使用召募资金 序号         阵势组成       金额（万元）               比例                             比例                                                       （万元）            所有            109,757.16    100.00%               86,223.76   100.00%         （2）阵势实施程度         本阵势谋划实施周期为 36 个月。具体实施程度如下：                              T+1 年                 T+2 年             T+3 年 序号             实施重要                           H1          H2        H1      H2        H1       H2         本募投阵势效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的策画基础及策画过程如下： 序                方针称号            策画基础                          策画过程 号                                                    起初公司把柄客户需求制定                                                    DFM （ 可 靠 性 设 计 ） ， 基 于                                                    DFM 制 定 BOM 单 ， 对 于                                                    BOM 单上的不同物料，把柄客                                                    户保举/自主认定的供应商名单                                                    进行询价/报价，以笃定单元产                          高功率适配器为新                                                    品的原材料价钱；在原材料价                 高功率适配器   产品，其销售单价                 （新增产线）   系把柄成本加成法                                                    能源奢侈、坐蓐东谈主员参加等情                          揣度                                                    况，笃定单元产品的制造用度                                                    和径直东谈主工价钱，得到单元产                                                    品的斟酌坐蓐成本；在坐蓐成                                                    本的基础上，勾通与客户沟                                                    通、协商的具体情况，笃定预                                                    计毛利率空间，得到新产品的 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘记 序            方针称号           策画基础                    策画过程 号                                          斟酌单价。揣度单价为 133.70                                          元/pcs              充电器      充电器、适配器配                                           现有产品单价为 43.62 元/pcs             （搬迁产线）    件为现有产品，按             适配器配件     照当今的销售单价                                           现有产品单价为 14.52 元/pcs             （搬迁产线）    笃定                       把柄市集需求估             高功率适配器                       计，且假定销量=产                1,140.00 万 pcs/年             （新增产线）                       量             （搬迁产线）    把柄搬迁产线现有             适配器配件     产量笃定             （搬迁产线）             高功率适配器                       高功率适配器销售单价*新建产             （新增产线）                       线年销售数目=152,418.00 万元                       阵势达产年营业收              充电器                         充电器销售单价*搬迁产线年销                       入=单价*达产年销                       量             适配器配件                        适配器配件销售单价*搬迁产线             （搬迁产线）                       年销售数目=5,808.00 万元                   达产年营业收入所有                     452,657.51 万元                                          高功率适配器的径直材料、直                                          接东谈主工、制造用度是把柄公司                       阵势达产年营业成           对产品的成本筹议进行揣度；                       本包括径直用于生           充电器、适配器配件的径直材                       产产品的原材料、           料、径直东谈主工、制造用度是根                       东谈主工和制造用度            据公司现有成本组成进行估                                          计。达产年坐蓐成本所有                       阵势毛利率=（达产                       年营业收入-达产年          （ 452,657.51-415,219.23   ）                       营业 成本） /达产 年       /452,657.51=8.27%                       营业收入                       按照阵势达产年营                       业收入*坐蓐主体                                          元                       率笃定                       按照阵势达产年营                       业收入*坐蓐主体                                          元                       率笃定                       按照阵势达产年营                       业收入*坐蓐主体                                          元                       率笃定     广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘记      序                方针称号                  策画基础                               策画过程      号                                本阵势由深圳赛尔                                康负责坐蓐，领益                                科技负责提供坐蓐                                是高新技能企业，                                企业所得税率为                                指通盘这个词策画期内各                                年所得税后净现款                                流量现值累计即是                                零时的折现率           （1）斟酌效益情况           本阵势达产后，斟酌产生细致的经济效益。阵势达产后斟酌年营业收入为     里面收益率为 13.74%，税后静态投资回收期为 8.83 年。具体测算过程如下：                                                                                    单元：万元 序号           阵势        T+1 年    T+2 年         T+3 年         T+4 年        T+5 年       T+6 年           （续上表） 序号            阵势         T+7 年            T+8 年           T+9 年         T+10 年       T+11 年     广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘记 序号         阵势       T+7 年       T+8 年     T+9 年      T+10 年     T+11 年       （2）收入测算分析       本募投阵势谋划坐蓐的产品为高功率适配器，系对现有电源类产品进行品     类扩充。该产品系新产品，其销售单价系把柄成本加成法揣度，销售数目系根     据市集需求及客户换取情况进行合理揣度。       （3）成本用度分析       本募投阵势的成本用度主要由径直材料、径直东谈主工、制造用度、期间用度     等组成。其中，径直材料、径直东谈主工、制造用度是把柄公司对产品的成本筹议     进行揣度，期间用度系参照阵势实檀越体历史期间用度率水平进行合理揣度。       （三）碳纤维及散热精密件研发坐蓐阵势       折叠屏手机销量连年来增速较快，在折叠屏手机轻量化及结构优化趋势的     推动下，公司拟进行碳纤维折叠屏手机结构件这一产品的坐蓐，通过更踏实、     更轻狂的碳纤维材料，优先霸占细分行业市集份额。       同期，跟着 5G 及无线充电技能在智能末端产品上应用比例的不断提高，     智能末端信号传输要求及背板材质要求也在不断提高。由于现有金属背板会对     智能末端产生信号阻断作用，非金属材料成为市集主流。但由于非金属材料导     热性较金属材料差，智能末端发烧严重的表象较为宽阔。公司谋划通过本阵势     实施，寻求更高效的导热技能，惩处现有散热效率低等问题的同期，淡薄更高     效的散热惩处决议，并坐蓐碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板产品。       （1）阵势实檀越体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司、东莞领益精密     制造科技有限公司       （2）阵势栽植地点：东莞市黄江镇裕元工业区裕元三路一号       （3）阵势用地情况：已取得募投阵势用地的“粤（2018）东莞不动产权第 广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘记       （1）提高冲压件等产品坐蓐智力，扩大现有厂区的坐蓐发射范围       本阵势实檀越体耐久专注于冲压件的研发、坐蓐及销售，凭借优异的产品 质料和专科的服务意志，在业内形成了较强的市集竞争地位，与消费电子龙头 公司建立了细致的合作关系。跟着下搭客户产能及公司的业务领域的快速膨胀， 公司的产品订单也快速增长，下搭客户对产品交货周期要求也更高。公司现有 产线已无法知足不断增长的业务需求，亟需新建坐蓐线扩充产能。       为进一步提高本身坐蓐智力，知足业务大幅膨胀带来的产能需求，公司将 在东莞市黄江厂区新建坐蓐线。待阵势实施后，公司将新增消费电子冲压件产 能领域，具体产品为碳纤维折叠屏结构件及高性能热惩处决议产品（超薄均热 板）。籍此，公司将有用惩处部分产品的产能瓶颈问题，知足本身快速膨胀的业 务需求，为夯实公司市时事位、保险公司改日事迹继续增长奠定基础。同期通 过扩充产能提高发射附进客户的智力及覆盖范围，扩大公司影响力，并在加深 现有客户合作关系的同期开发新客户。       （2）提高碳纤维折叠屏结构件坐蓐智力，顺应折叠屏产品市集发展需求       本阵势所坐蓐的冲压件产品包括碳纤维折叠屏结构件。2019 年，折叠屏手 机各人出货量为 30 万台，至 2021 年出货量增长为 660 万台，把柄 DSCC 预测， 性，技能通过优化及研发可径直移植至平板电脑产品，但条记本电脑还需惩处 更多硬件及软件问题才可结果移植。2019 年各人折叠屏手机市集领域将会从 10 亿好意思元增长至 2022 年 370 亿好意思元，2019 年至 2025 年斟酌复合增长率将会达到       Quarterly Foldable/Rollable Display Shipment and Technology Report，DSCC 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘记       图表 12019 年至 2025E 折叠屏手机市集领域（十亿好意思元，%）   数据来源：DSCC   本阵势将栽植碳纤维折叠屏结构件用于适配折叠屏手机。通过优化搭钮结 构及领受新屏幕结构，折叠屏手机可延长产品使用寿命、减少折痕影响。除此 之外，折叠屏手机轻量化及折叠屏性能优化亦是此类产品的主要发展标的。基 于此，公司通过对折叠屏手机搭钮阵势的素养回来，积极尝试使用新材料碳纤 维进行折叠屏结构件假想、研发及坐蓐，以拓展布局新材料折叠屏结构件这一 高成长赛谈，为公司改日在该产品领域的发展奠定市集竞争力基础。   （3）阐扬均热产品应用上风，提高均热产品市集竞争力   跟着东谈主工智能、光伏能源、5G 等全新应用场景的到来，智能末端产品种类 和型号日益丰富，新技能、新材料、新工艺不断出现并应用于显卡、服务器、 光伏储能电板、5G 通讯斥地、智能手机等消费市集产品中，上游零部件也朝着 更高性能、更高精密度标的发展。在此趋势下，市集对于行业内企业的加工技 术、加工精度淡薄了更高的要求，这将有助于斥地工艺当先、成本浑厚和技能 研发底蕴实力宏大的企业取得更多市集份额及竞争上风。   相较于以往产品，应用 5G 技能和无线充电技能的产品对信号传输的要求 更高。基于此，改日行业内将渐渐淘汰存在信号屏蔽问题的金属背板，而新的 散热系统技能及工艺将会成为改日消费电子产品的攻关难点。比拟于 4G 芯片， 器件可能存在因热量汇聚而激发的功能故障。本阵势将研发、假想并坐蓐高性 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘记 能热惩处决议（超薄均热板），用于惩处消费电子散热问题，深化公司在消费电 子冲压散热件的行业地位及竞争上风。   （1）阵势附进配套及产区集群效应为阵势实施提供细致基础   阵势位于东莞市，附进配套有原材料厂商、制造斥地厂商及模具厂商，周 边配套产业集群为阵势实施提供有用佐助，提高公司业务及产业配套，极大减 少物流成本。同期，公司可利用本身产业链上风为本阵势提供技能及产品配套 支柱。   公司本次召募资金投资阵势的主要目的是扩大消费电子冲压产品的坐蓐能 力，并进一步提高产品品性。当今，消费电子冲压产品制造行业以及本次募投 阵势产品应用的消费电子等行业均受到国度产业政策的饱读吹和支柱，为阵势的 实施提供了细致的政策基础。同期，阵势附进配套及集群效应也为本阵势提供 细致的区位上风。   （2）优质闲适的客户资源为阵势的实施提供了市集保险   公司拟通过本次阵势的碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板（高性能热惩处 决议）坐蓐，扩大手机折叠屏结构件及消费电子冲压散热件的产能，提高公司 举座收入领域。因此，阵势后续的产能的消化智力尤为关键。公司以向客户提 供优质产品及优质服务当作根柢立足点，凭借本身的研发上风、产品上风以及 落魄游产业链整合智力上风，在行业内确立了细致的口碑，已与各领域的繁密 国表里有名客户建立合作关系。   本阵势产品属于消费电子精密结构件行业，该行业对产品的质料和闲适性 具有很高的范例和要求，在进入下搭客户供应商体系前需要进行严格的认证和 测试规律，经由复杂且认证周期较长，具备较高的进入壁垒。因此，丰富、优 质且闲适的客户资源将保证公司的订单随客户的发展而继续、闲适的增长，对 消化本次募投阵势新增产能起到了至关重要的作用，为本阵势的实施提供了重 要的市集保险。   （1）阵势投资概算 广东领益智造股份有限公司                                                 召募说明书摘记      本阵势总投资 34,945.47 万元，拟使用召募资金参加 26,633.40 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                                                  拟参加召募                       金额 序号       阵势组成                         比例          资金               比例                      （万元）                                                  （万元）         所有             34,945.47      100.00%        26,633.40     100.00%      （2）阵势实施程度      本阵势谋划实施周期为 24 个月。具体实施程度如下：                         T+1 年                T+2 年                  T+4 年 序号       实施重要                                              T+3 年                       H1        H2      H1       H2                 及以后      本募投阵势效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的策画基础及策画过程如下： 序号        方针称号                  策画基础                      策画过程              碳纤维结构件                             起初公司把柄客户需求制定                                                 DFM（可靠性假想），基于                                                 DFM 制 定 BOM 单 ， 对 于                                                 BOM 单 上的 不同 物料 ，根                                                 据客户保举/自主认定的供应                        两项产品为新产品，其               商名单进行询价/报价，以确              超薄均热板     成法揣度                     在原材料价钱的基础上，根                                                 据不同工艺、能源奢侈、生                                                 产东谈主员参加等情况，笃定单                                                 位产品的制造用度和径直东谈主                                                 工价钱，得到单元产品的预                                                 计坐蓐成本；在坐蓐成本的 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘记 序号       方针称号             策画基础                 策画过程                                        基础上，勾通与客户换取、                                        协商的具体情况，笃定斟酌                                        毛利率空间，得到新产品的                                        斟酌单价。揣度碳纤维结构                                        件 单 价 为 43.33 元 /pcs ， 超                                        薄均热板单价为 6.03 元/pcs               碳纤维结构件   销售数目系把柄市集情           688.90 万 pcs/年                        况、客户需求及换取情               超薄均热板    况进行合理揣度，且假           3,993.60 万 pcs/年                        设销量=产量                                        碳纤维结构件销售单价*销               碳纤维结构件                        阵势达产年营业收入=      售数目=29,852.16 万元               超薄均热板                                        数目=24,099.31 万元               营业收入所有                   53,951.47 万元                        阵势达产年坐蓐成本包      径直材料、东谈主工成本、制造                        括径直用于坐蓐产品的      用度是把柄公司对产品的成                        原材料、东谈主工和制造费      本筹议进行揣度。达产年生                        用               产成本所有 43,103.65 万元                        阵势毛利率=（营业收                                        （ 53,951.47-43,103.65 ）                                        /53,951.47=20.11%                        入                        按照 阵势营 业收 入*生                        产主体（东莞领杰）                        定                        按照 阵势营 业收 入*生                        产主体（东莞领杰）       53,951.47*1.59%=856.76 万                        定                        按照 阵势营 业收 入*生                        产主体（东莞领杰）       53,951.47*4.63%=2,498.24                        定                        本阵势由东莞领杰负责                        坐蓐，东莞领益负责提                        是高新技能企业，企业                        所得税率为 15%                        指通盘这个词策画期内各年所                        累计即是零时的折现率      （1）斟酌效益情况      本阵势达产后，斟酌产生细致的经济效益。阵势达产后斟酌年营业收入为         广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘记         部收益率为 19.17%，税后静态投资回收期为 6.11 年。具体测算过程如下：                                                                              单元：万元 序号             阵势       T+1 年      T+2 年        T+3 年       T+4 年        T+5 年        T+6 年           （续上表） 序号             阵势      T+7 年       T+8 年         T+9 年       T+10 年       T+11 年       T+12 年           （2）收入测算分析           本募投阵势谋划坐蓐的产品为碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板。销售单         价系把柄成本加成法进行合理揣度，销售数目是把柄市集需求及客户换取情况         进行合理揣度。           （3）成本用度分析           本募投阵势的成本用度主要由径直材料、东谈主工成本、制造用度、期间用度         等组成。径直材料、东谈主工成本、制造用度是把柄公司对产品的成本筹议进行估         计，折旧摊销把柄公司折旧摊销政策及执行参加情况进行揣度。期间用度系参 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘记 照阵势实檀越体历史期间用度率水平进行合理揣度。    （四）智能衣服斥地坐蓐线栽植阵势    连年来，消费电子应用技能的不断发展推动了智能衣服斥地的快速迭代升 级。此外，“元天地”主张的兴起推动了智能衣服斥地细分行业的发展，繁密 厂商亦纷纷进军该行业抢先布局。同期，在国度环保政策的自若落实以及客户 环保理念不断深化的布景下，公司产品将把柄客户要求使用更具环保理念的材 料。    基于上述情况，本阵势将利用现有厂房进行新一代智能衣服斥地产品的生 产，以知足客户要求以及不断增长的卑劣需求。    （1）阵势实檀越体：东莞领博实业有限公司。    （2）阵势栽植地点：东莞市常平镇桥沥南路途 699 号。    （3）阵势用地情况：    本阵势拟投产厂房为租出所得。2021 年 1 月 15 日，东莞市常平盛威物业管 理有限公司与东莞领杰签订了编号为 HN06-SW-HLA2021第 H01140224 号的 《厂房租出合同》，租出期限为 2021 年 1 月 15 日-2026 年 1 月 14 日，2021 年 4 月 22 日，东莞市常平盛威物业管理有限公司与东莞领杰、东莞领博签订了编号 为 HN06-SW/HN21-HLA2021第 X04091580 号的《厂房租出三方合同书》，约 定由东莞领博享有《厂房租出合同》中东莞领杰的全部权柄并承担全部义务。 上述租出合同的租出期限涵盖本次募投阵势的栽植期。合同到期后，公司斟酌 将连续延长租出期限，以保证募投阵势的得手实施。      （1）顺应客户迭代及行业趋势，把抓改日发展眉目    本阵势谋划坐蓐的智能衣服斥地产品为公司面向主要客户坐蓐的定制化产 品，将由专用坐蓐线进行坐蓐制造。智能衣服斥地当作新一代信息技能整合创 新的模式，跟着“元天地”主张的流行、知道技能的升级及 5G 的普及，智能 衣服斥地的应用场景将进一步扩大，从而刺激该行业需求的急速增长。客户将 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记 通过现有假想及技能与公司共同假想智能衣服斥地产品坐蓐线，量产后推动客 户智能衣服斥地第一代产品的发布。改日在客户对相应研发课题及应用技能完 成攻关，举例知道分辨率及假想更合乎东谈主体工学等改善性假想可进一步结果量 产后，会与公司签订更具产品竞争力的第二代以至第三代产品。   （2）继续参加产线栽植，保持智能衣服产品代际更替需求   为保持末端消费市集对智能衣服斥地产品的消费需求，智能衣服斥地等产 品平方在两到三年傍边进行产品代际更替。产品代际更替伴跟着产品形态外不雅、 原材料、坐蓐工艺的同规律整，对应的坐蓐线及所用模具均需要追加参加。基 于上述产品及坐蓐脾气，公司需要在一定周期内对产线进行追加参加，以知足 客户产品的升级需求。   当今，公司已笃定部分客户的智能衣服斥地产品阵势，并已通过样品及产 线考据，谋划在后续阵势实施过程中继续栽植投产。为知足上述产线栽植参加 所需，公司将通过本阵势实施，利用现有厂房进行智能衣服斥地产品的坐蓐， 以知足卑劣产品升级需求以及客户订单消化。   （1）阵势附进配套及产区集群效应为阵势实施提供细致基础   阵势位于东莞市，附进配套有原材料厂商、制造斥地厂商及模具厂商，周 边配套产业集群为阵势实施提供有用支柱，提高公司业务及产业配套，极大减 少物流成本。同期，东莞领博可利用领益智造本身产业链完备性上风为本阵势 提供技能及产品配套支柱。   公司本次召募资金投资阵势的主要目的是扩大新一代消费电子产品的坐蓐 智力，并进一步提高产品品性。当今，本次募投阵势产品应用的消费电子等行 业均受到国度产业政策的饱读吹和支柱，为阵势的实施提供了细致的政策基础。 同期，阵势附进配套及集群效应也为本阵势提供细致的区位上风。   （2）在手订单及坐蓐线可迭代性为公司产能消化及调动提供支柱   本阵势谋划坐蓐的智能衣服斥地产品的第一代产品的样品及产线已经过客 户考据，已具备投产条件。待现有代次产品参加市集并经过一定周期的消化验 证后，将对后续代次产品的推广带来积极影响。 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘记         （1）阵势投资概算         本阵势总投资 25,777.95 万元，拟使用召募资金参加 19,920.60 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                          金额                              召募资金 序号          阵势组成                            比例                             比例                         （万元）                             （万元）            所有           25,777.95           100.00%         19,920.60      100.00%         （2）阵势实施程度         本阵势谋划实施周期为 24 个月。具体实施程度如下：                           T+1 年                    T+2 年                     T+4 年 序号          实施重要                                                   T+3 年                         H1            H2      H1           H2                及以后         本募投阵势效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的策画基础及策画过程如下： 序号         方针称号               策画基础                              策画过程                                                       起初公司把柄客户需求制定                                                       DFM （ 可 靠 性 设 计 ） ， 基 于                                                       DFM 制定 BOM 单，对于 BOM                                                       单上的不同物料，把柄客户推                                                       荐/自主认定的供应商名单进行                       AR/VR 斥地为新产品，其销                 询价/报价，以笃定单元产品的                       计                               基础上，把柄不同工艺、能源                                                       奢侈、坐蓐东谈主员参加等情况，                                                       笃定单元产品的制造用度和直                                                       接东谈主工价钱，得到单元产品的                                                       斟酌坐蓐成本；在坐蓐成本的                                                       基础上，勾通与客户换取、协     广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘记     序号      方针称号               策画基础                              策画过程                                                        商的具体情况，笃定斟酌毛利                                                        率空间，得到新产品的斟酌单                                                        价。揣度单价为 502.87 元/pcs                       销售数目系把柄市集情况、                       理揣度，且假定销量=产量                                                        销 售 单 价 * 销 售 数 量                       阵势达产年营业收入=单价*                       达产年销量                                                        元                                                        径直材料、径直东谈主工、制造费                       阵势达产年营业成本包括直                                                        用是把柄公司对产品的成本规                                                        划进行揣度。达产年坐蓐成本                       东谈主工和制造用度                                                        所有 117,966.49 万元                       阵势毛利率=（达产年营业                                                        （ 144,825.23-117,966.49      ）                                                        /144,825.23=18.55%                       产年营业收入                       按照阵势达产年营业收入*                       坐蓐主体（东莞领博）                       用率笃定                       按照阵势达产年营业收入*                       坐蓐主体（东莞领博 2021-                  144,825.23*3.46%=5,005.23 万                       定                       按照阵势达产年营业收入*                       坐蓐主体（东莞领博）                       144,825.23*3.45%=4,995.90 万                       用率笃定                       本阵势实檀越体东莞领博企                       业所得税率为 25%                       指通盘这个词策画期内各年所得税                       零时的折现率           （1）斟酌效益情况           本阵势达产后，斟酌产生细致的经济效益。阵势达产后斟酌年营业收入为     里面收益率为 20.89%，税后静态投资回收期为 7.11 年。           具体测算过程如下：                                                                              单元：万元 序号          阵势       T+1 年    T+2 年        T+3 年         T+4 年        T+5 年        T+6 年             广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘记        序号          阵势           T+1 年      T+2 年        T+3 年          T+4 年         T+5 年          T+6 年              减 ： 所 得 税              （25%）                  （续上表） 序号          阵势          T+7 年             T+8 年           T+9 年            T+10 年                T+11 年        T+12 年                  （2）收入测算分析                  本募投阵势谋划坐蓐的产品为智能衣服斥地产品。销售单价系把柄成本加             成法进行合理揣度，销售数目是把柄市集需求及客户换取情况进行合理揣度。                  （3）成本用度分析                  本募投阵势的成本用度主要由径直材料、东谈主工成本、制造用度、期间用度             等组成。径直材料、东谈主工成本、制造用度是把柄公司对产品的成本筹议进行估             计，折旧摊销把柄公司折旧摊销政策及执行参加情况进行揣度。期间用度系参             照阵势实檀越体历史期间用度率水平进行合理揣度。                  （五）精密件制程智能化升级阵势                  刻下，公司处于快速发展阶段，天然在坐蓐筹议过程中参加了多量的坐蓐             斥地，但举座产线的自动化、智能化程度仍有进一步提高的空间，自动化、智 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记 能化坐蓐的不足，制约着公司举座向智能制造模式转型。此外，智能制造行业 属于劳动密集型行业，我国劳能源成本的继续飞腾亦为公司带来了一定的财务 压力。因此，自动化、智能化坐蓐既是行业发展的势必趋势，亦是公司中枢战 略发展标的。   本阵势通过为现有厂区增设先进的智能化系统装备，一方面可有用提高公 司坐蓐斥地的自动化、智能化水平，提高公司现有坐蓐效率，加强产品性量控 制和测试智力，从而有用提高产品托付效率及客户欢畅度，增强公司的中枢竞 争力；另一方面，可减少相应工序坐蓐工东谈主数目，抑制东谈主工成本，缓解劳能源 成本上行动公司带来的财务压力，结果降本增效，从而增强公司盈利智力，提 高公司举座效益。   （1）阵势实檀越体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司   （2）阵势实施地点：东莞市黄江镇裕元工业区精成二路   （3）阵势用地情况：已取得募投阵势用地的“粤（2018）东莞不动产权第   （1）提高坐蓐制造体系的自动化程度，提高产品良率与供货效率   公司部分厂区或产线由于发展初期未有可用的自动化坐蓐决议、或出于成 本限度需要，形成现有部分厂区或产线仍存在自动化水平不高、过多依赖东谈主力 参加等情况。经公司各奇迹部在坐蓐筹议过程中的不断探索，多数老旧产线已 具备自动化升级改造条件。因此，公司谋划通过本阵势栽植，引进自动化的生 产斥地、检修检测斥地及包装斥地，以提高厂区自动化水平，抑制东谈主力依赖及 东谈主为失实率，以此提高产品良率与供货效率。   自动化斥地及产线的增加，其坐蓐速率与产成品的范例化程度，也将对产 品坐蓐效率提高具有重要作用。在面对客户临时增量订单需求时，公司将有更 加富裕的产能空间合理大意并高效消化，对加强客户合作粘性，提高客户欢畅 度及招供度具有重要作用。   （2）自动化升级可有用减少东谈主员参加，抑制落魄料及检测等重要成本 广东领益智造股份有限公司                     召募说明书摘记   智能制造行业属于劳动密集型行业，坐蓐重要中的上料、下料、冲孔、平 磨抛光、检测等重要刻下仍以东谈主职责业为主。连年来，跟着我国劳能源成本的 继续飞腾，东谈主工成本亦为公司带来了一定的财务压力，怎样提高手员效率、减 少东谈主工成本已经成为公司发展的抓手之一。因此，自动化、智能化坐蓐既是行 业发展的势必趋势，亦是公司核神思谋发展标的。   自 2017 年起，公司已率先参加绵薄 CCD、半自动检测机、检测 AOI、全 自动检测 AOI、外不雅检 AOI 等自动化斥地，抑制对东谈主工的依赖。本阵势将进一 步为公司坐蓐车间配置自动化斥地，进一步提高坐蓐车间的自动化水平，减少 相应工序坐蓐工东谈主数目，抑制东谈主工成本，缓解劳能源成本上行动公司带来的财 务压力，结果降本增效，从而增强公司盈利智力，提高公司举座效益。   （1）公司全产业链智能制造智力为本阵势实施奠定基础   发展于今，公司已构建完善的材料平台、精密功能件平台、结构件平台、 模组拼装平台和整机拼装平台，覆盖从基础材猜测精密零组件，再到中枢器件、 模组及拼装的全产业链智能制造智力。本阵势栽植，公司将依托现有各个平台 所构建的制造智力基础，不断提高举座坐蓐制造水平。   精密功能件平台将不锈钢、铝合金、钛合金、镁合金等材料，通过 CNC、 车铣复合加工技能、喷砂、抛光、PVD 和阳极氧化等加工及名义处理工艺，结 合零丁开发的自动化和视觉检测技能，向客户提供高于客户范例的产品；结构 件平台以服务客户的对应厂区为载体，从研发、注塑、喷涂、CNC、加工到组 装进行全制程参加，提高产品竞争力，将供应链各节点坐蓐的产品集成，为客 户提供一站式惩处决议；模组拼装平台专注于消费电子模组拼装惩处决议，可 为客户提供无线充电模组、散热模组、背光模组、射频模组、线性马达模组、 键盘模组等模组坐蓐线拼装平台搭建；公司利用本身上风，以自动化为技能基 础，将材料平台、精密功能件平台、结构件平台及模组平台进行集成，为客户 搭建专属的整机拼装平台，向客户提供智能手机、网关产品、充电器、智能穿 戴末端、智能家居产品、IoT 等电子消费产品成品拼装，结果公司一站式托付， 匡助客户简化供应链，抑制成本，提高质料闲适性。各智能制造平台所累积的 坐蓐制造素养，将为本阵势的凯旋实施奠定坚实基础。 广东领益智造股份有限公司                          召募说明书摘记   （2）完善的质料监督管理体系与客户合作粘性是阵势开展的重要前提   公司通过零丁严谨的业务线和严格有用的质料监督体系来保证公司业务的 专科性，进而不断巩固领益智造的中枢竞争力。在质料监控体系方面，公司在 集团层面设立质料部统筹负责集团的质料管控事宜，在各子公司层面，由各级 主体把柄各自业务脾气补充制定关系轨制并强化质料管控。呈文期内，关系厂 区已通过 ISO9001 质料管理体系认证、IATF16949 汽车行业质料管理体系认证 及 ISO27001 信息安全管理体系认证。   公司缔结了《产品审核管理范例》，从客户的角度对产品进行零丁评估，了 解产品是否与技能档案、产品图纸、范例、范例、法例以过火他客户的要求相 合乎，幸免出现产品和货色缺损的情况。公司综合销售、运营等部门反馈，确 定需要审核的产品，制定《产品审核年度谋划》，每个产品原则上一年审核一次， 并把柄执行情况（如主顾反馈和产品特殊性），追加产品审核次数。为了有用地 限度分歧格品，公司缔结了《分歧格品限度规律》，看护非预期使用和托付，确 保分歧格品的合理处置，并使之得到有用的惩处和改善。呈文期内，公司下属 工场协同客户股东化学品安全信息线路（CSD）审核及蒸发性有机化合物 （VOC）物料审核，确保所使用原辅材料绿色环保，合乎法律法例要求。   完善的质料监督管理体系为公司进入客户的及格供应商名录奠定基础。公 司已通过各大有名末端客户或关系泰斗机构的认证，增强了客户对公司的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与中枢客户形成了闲适而 双赢的合作伙伴关系。通过技能的分享、斥地的支柱、假想理念的共同探讨等 方式，公司已经介入到中枢客户的早期产品研发阶段。公司在里面建立了以客 户为导向的跨职能团队，恒久重视不断优化东谈主员遴荐、里面管理等范例，最大 化协联合利用里面资源为客户提供服务，确保公司与客户基于肃清价值不雅结果 业务增长，加强客户黏性。   （1）阵势投资概算   本阵势总投资 34,153.77 万元，拟使用召募资金参加 26,824.00 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下： 广东领益智造股份有限公司                                               召募说明书摘记                                                拟参加召募                      金额 序号       阵势组成                        比例          资金               比例                     （万元）                                                 （万元）         所有              34,153.77    100.00%        26,824.00     100.00%      （2）阵势实施程度      本阵势谋划实施周期为 36 个月。具体实施程度如下：                         T+1 年              T+2 年                T+3 年 序号      实施重要                    H1           H2    H1           H2      H1           H2      本阵势不径直产生经济效益，将通过精打细算径直东谈主工用度等盘曲体现经济效 益。      （六）智能信息化平台升级栽植阵势      公司拟通过本阵势栽植，升级完善集团举座的 IT 基础设施，围绕集团合作 层面、企业管理层面、工业互联网层面开展信息化栽植参加。阵势实施完成后， 将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地坐蓐运营分支机构的信息化运作体系， 构建集团举座的工业互联网体系，并结果业务、财务、东谈主力资源、物流供应链 等子系统的相互对接，提高精密智能制造水平，增强公司举座运作效率。      阵势实檀越体：东莞领益精密制造科技有限公司      （1）推动 IT 基础设施栽植，优化集团管理、坐蓐、筹议信息化体系      公司发展多年，已初步建成覆盖集团管理层面和各奇迹部运营层面的信息 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘记 化架构体系。集团管理层面的信息化职责东要包括底层 IT 基础设施栽植，工业 互联网运行环境构建，系统间数据关联与信拒绝互通路连合，为举座筹议管理、 产品品类扩产、厂区布局扩大提供基础复古；各奇迹部运营层面，集团通过各 BG 的斥地端进行改动性试点，在部分厂区参加更多自动化斥地及数据采集接口， 结果末端数据与属地工业互联网之间的实时交互，构建颗粒度愈加细化、结构 愈加立体的工业互联网运行体系。   因此，公司拟通过本阵势继续推动 IT 基础设施栽植，优化公司集团管理、 筹议管理、坐蓐管理的信息化体系，进一步提高业务管控与信息分享的便利程 度，推动筹议管理过程经由化、数字化、智能化，大意坐蓐过程的不笃定性、 千般性和复杂性，自若结果集团举座降本增效、提质增收、数字赋能，为公司 改日可继续发展奠定细致基础。   （2）知足筹议管理信息化升级需求，提高集团举座筹议管理效率   在公司业务领域不断提高的驱动下，公司的行政、财务、东谈主事等照料部门 的管理维过活益细分，对业务经由的优化、软硬件的升级扩容均产生了较大需 求。同期，公司东谈主员队列体量不断增长，结果 2023 年 9 月末，公司在职职工的 数目超 6 万东谈主，对公司的筹议管理模式和信息化管理水平淡薄更高要求。   现阶段，公司已基本结果举座使用一个 ERP 的管理主义，筹议管理层面的 数据互通与经由构建已初步完成。公司谋划通过实施本阵势，在现有信息化系 统基础上，对行政、财务、东谈主事等管理子系统进行业务经由优化，对部分行将 达到使用周期前的系统平台及硬件设施进行大版块迭代升级，对数据存储、数 据处贤达力进行扩容。本阵势的得手实施粗略为公司的筹议管理体系提供更有 力的技能复古，从而提高集团举座的筹议管理效率。   （3）提高坐蓐管理层面信息化栽植水平，全面打造智能制造工场   自成立以来，公司产品品类、区域布局不断扩展，当今已经在珠三角、长 三角、云贵川等地区建有坐蓐基地，产品品类涵盖材料、精密功能件及结构件、 模组等。多种产品的坐蓐过程自若结果半自动化、自动化限度，坐蓐过程及产 品性量的限度方式、检测妙技和限度水平于业内处于当先水平。其中，以信息 化为基础的智能制造智力为坐蓐体系的运作提供了有劲支柱。   现阶段，各坐蓐奇迹部在信息化方面虽已有部分参加，但集团与部分奇迹 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘记 部之间的信息化模块仍未完全结果串联。此外，跟着公司各奇迹部产品线的扩 充，增量产能对新品批次管理、工艺制程变动管理淡薄更多要求，信息化参加 需求继续增加。   因此，公司将通过本阵势栽植，继续进行坐蓐、研发等重要的信息化参加， 加强系统间的串聚会口改造升级，自若将各奇迹部的信息化模块纳入集团的工 业互联网体系当中，同期勾通工业大数据、物联网等方式，细化产品坐蓐管理 颗粒度，进而提高坐蓐效率、抑制产品不良率。   （1）智能制造是制造强国的主攻标的，受国度政策狂妄支柱   智能制造是制造强国栽植的主攻标的，其发展程度径直关乎我国制造业质 量水平。发展智能制造对于巩固实体经济根基、建成当代产业体系、结果新式 工业化具有重要作用。工信部等八部门联合印发的《“十四五”智能制造发展 筹议》指出，股东智能制造，要立足制造本色，紧扣智能特征，以工艺、装备 为中枢，以数据为基础，依托制造单元、车间、工场、供应链等载体，构建虚 实交融、常识驱动、动态优化、安全高效、绿色低碳的智能制造系统，推动制 造业结果数字化转型、汇集化协同、智能化变革。到 2025 年，领域以上制造业 企业大部分结果数字化汇集化，重心行业主干企业初步应用智能化。   领益智造致力于于成为智能制造全产业链平台指点者，为客户提供“一站式” 的智能制造服务及惩处决议。公司拟通过本阵势栽植，继续股东集团举座的数 字化、汇集化、智能化栽植，提高公司智能制造水平，推动集团里面及供应链 各重要的高效协同。本阵势合乎国度智能制造产业政策导向，在国度政策的大 力支柱下，具备细致的政策可行性。   （2）公司过往的信息化系统实施与运营素养有助于本阵势的高效股东   当作典型的坐蓐制造型企业，公司在工业化与信息化交融股东的布景下， 勾通行业特征与本身坐蓐筹议需要，一直以来高度宠爱信息化体系栽植。发展 过程中，公司不断理清数字化转型与公司现有业务在技能逻辑和买卖逻辑方面 的接洽，制定出基于公司脾气的信息化发展计谋，不断勾通新兴信息技能与传 统制造模式，提高公司的筹议管理效率。   以坐蓐管理层面的信息化为例，公司大部分产品为定制化的精密功能件， 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘记 主要领受“按单坐蓐”的坐蓐模式以知足客户需求。客户把柄本身采购需求提 前向公司提供相应采购谋划，公司依据客户的现有及改日需求相应安排坐蓐计 划。在举座的制造经由中，公司通过各式斥地、订单物料及 EHS 的围聚监控系 统汇集大数据，从而进行数据分析结果资源优化利用。同期，公司通过利用制 造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS）结果多系统交互、范例化的工场 管理及实时的资源谐和以提高效率和抑制成本。         本阵势栽植，主要系在公司现有信息化体系基础上进行升级改造，对以往 未结果信息化的业务条线、产品条线、管理条线进行触达。公司过往在信息化 系统方面的实施素养与运营素养，将有助提高本阵势的栽植速率与实施效率。         （1）阵势投资概算         本阵势总投资 12,154.00 万元，拟使用召募资金参加 6,958.00 万元，均属于 成人道支拨，具体组成如下：                                                      拟参加召募                        金额 序号          阵势组成                          比例          资金                    比例                       （万元）                                                      （万元）            所有          12,154.00          100.00%          6,958.00          100.00%         （2）阵势实施程度         本阵势谋划实施周期为 36 个月。具体实施程度如下：                             T+1 年                 T+2 年                    T+3 年 序号          栽植内容                        H1            H2      H1           H2          H1           H2     广东领益智造股份有限公司                                         召募说明书摘记          本阵势不径直产生经济效益。通过本阵势的栽植，公司将构建集团举座的     工业互联网体系，并结果业务、财务、东谈主力资源、物流供应链等子系统的相互     对接，提高精密智能制造水平，增强公司举座运作效率。          （七）本次召募资金投资阵势效益测算的合感性与严慎性          本次召募资金投资阵势中，效益类阵势共有 4 个，分别为为田心制造中心     栽植阵势、平湖制造中心栽植阵势、碳纤维及散热精密件研发坐蓐阵势、智能     衣服斥地坐蓐线栽植阵势，坐蓐的产品类型及斟酌结果的效益方针如下：                                      达产后结果     达产后结果       里面收益率     序号      阵势称号        产品类型                                       毛利率       净利率         （税后）           田心制造中心栽植    塑胶结构件、              阵势        金属结构件           平湖制造中心栽植    充电器、适配              阵势         器及配件                       碳纤维折叠屏           碳纤维及散热精密            件研发坐蓐阵势                          均热板           智能衣服斥地坐蓐    智能衣服斥地             线栽植阵势        产品          刊行东谈主同业业可比公司中，与公司本次召募资金投资项生分产产品为同类     型产品的毛利率情况，与本次募投项生分产产品对比情况如下：                                产品毛利率                     产品类型                      对应本次募      对应本次募投阵势 序号       公司称号                  （2022 年年                 （2022 年年报线路）                  投阵势产品       产品毛利率                                 报线路）                                               塑胶结构件、                                                          结构件：13.98%；                                                          碳纤维折叠屏结构                                               碳纤维折叠屏                                                          件及超薄均热板：                                               结构件、超薄                 消费类电子精密结构                                20.11%；                    件及模组                                  智能衣服斥地产                                               衣服斥地产品                                                          品：18.55%          由上表可见，本次募投项生分产产品的毛利率处在同业业公司同类型产品     毛利率的合理范围内。 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘记 募投阵势的对应关系如下：                                                   里面收益率       本次可比募 序号    公司称号    融资阵势      募投阵势称号         毛利率                                                    （税后）        投阵势                         精密结构件智                 IPO                                           心栽植阵势                           扩产阵势                         智能末端配件                                碳纤维及散                 IPO                            阵势                                 发坐蓐阵势                         年产 400 万件                             智能衣服设                 转债                          备新建阵势                                 设阵势      由上表可见，本次募投阵势的效益方针相较同业业可比公司的募投阵势， 处在合理范围内。      综上，本次募投阵势的主要效益方针与同业业可比公司同类产品效益方针， 以及同业业可比公司再融资募投阵势中线路的关系方针不存在要紧相反，本次 召募资金投资阵势效益测算具有合感性与严慎性。      （八）本次召募资金投资阵势的备案及环评批复情况      结果本召募说明书摘记签署日，本次召募资金投资阵势的备案及环评批复 情况如下：                                 备案证编号                         环评批复 序号     阵势称号        备案情况                           环评情况                                  /阵势代码                        文献编号      田心制造中心栽植                   阵势代码：                       东环建〔2023〕         阵势                                                    7819 号                               阵势代码：2020-                    领益科技            014801                     深环龙备                              备案证编号：深龙             已取得                    已完成                                      【2023】396 号                                 岗发改备案      平湖制造中心栽植                (2023)0705 号；深         阵势                     龙岗发改备案                                (2023)0707 号                               阵势编码:S-2022-                                 C39-506682                    深环宝备                    深圳赛尔                              备案证编号：深宝             已取得        【2022】1423                    康已完成                                 安发改备案                            号                               〔2023〕0727 号 广东领益智造股份有限公司                                            召募说明书摘记                           备案证编号                           环评批复 序号     阵势称号     备案情况                           环评情况                            /阵势代码                          文献编号                           阵势代码：      碳纤维及散热精密          2306-441900-04-01-               东环建〔2023〕       件研发坐蓐阵势                590601                       2590 号                           备案证编号：                           阵势代码：      智能衣服斥地坐蓐                                           东环建〔2023〕        线栽植阵势                                              769 号                           备案证编号：                           阵势代码：      精密件制程智能化          2306-441900-07-02-        升级阵势                           备案证编号：                           阵势代码：      智能信息化平台升          2306-441900-07-04-        级栽植阵势                           备案证编号      （九）本次召募资金用于研发参加的情况      本次募投阵势中，田心制造中心栽植阵势、碳纤维及散热精密件研发坐蓐 阵势存在购置研发斥地的情形，具体情况如下：                     研发斥地购置金           总斥地投资额            研发斥地参加 序号       阵势称号                      额（万元）             （万元）               占比       碳纤维及散热精密件研发           坐蓐阵势      由上表可见，田心制造中心栽植阵势、碳纤维及散热精密件研发坐蓐阵势 购入的研发斥地仅占总斥地投资额的 25.22%和 5.05%，占比较低。上述研发设 备用途仅为辅助募投阵势的进行坐蓐，用于产品量产前的打样、送检、测试等 必要阶段，暂无明确的研发阵势参加谋划。同期，上述阵势不存在拟将研发费 用成本化的情形。因此，本次召募资金投资阵势存在购置研发斥地花式的研发 参加，但不存在明确的研发阵势，利用本此召募资金购置的研发斥地将给予资 本化形成固定金钱，后续的研发支拨将全部给予用度化。      广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘记           （十）本次募投阵势是否新增多量固定金钱或无形金钱的关系说明           本次募投阵势新增折旧及摊销测算情况如下表所示： 序                               斟酌参加金额       斟酌转固时        折旧及摊销      投产期年折旧           阵势称号          金钱类型 号                                （万元）         间点          年限（年）      摊销（万元）                     房屋及建筑物       26,146.79      T+3         20          1,241.97                         新增斥地     27,152.26      T+4         10          2,579.46                     房屋及建筑物       40,697.25      T+4         20          1,933.12                         新增斥地     31,192.96      T+2         10          2,963.33     碳纤维及散热精密件研          装修工程     1,339.45       T+2         5            267.89        发坐蓐阵势            新增斥地     28,348.14      T+3         10          2,693.07     智能衣服斥地坐蓐线建         设阵势     精密件制程智能化升级                               T+2/T+3/T+          阵势                                       4                                              T+2/T+3/T+                         装修工程      488.07                    5                97.61     智能信息化平台升级建                               T+2/T+3/T+         设阵势                                       4                                              T+2/T+3/T+                         新增软件     8,933.96                   10           893.40                            所有                                           20,191.47           募投投阵势达产后产生的折旧和摊销对公司改日净利润影响情况如下：                                                              单元：万元                                          达产后                达产后      序号            阵势称号                                         结果年净利润             年折旧摊销                    所有                        25,665.19           20,191.47           由上表可见，公司本次募投阵势的实施将新增一定金额的固定金钱及无形      金钱，相应导致各年新增折旧摊销费，但可被募投阵势新增净利润抵销影响。 广东领益智造股份有限公司                       召募说明书摘记 此外，本次募投阵势中“精密件制程智能化升级阵势”、“智能信息化平台升级 栽植阵势”不径直产生经济效益，但每年新增的折旧与摊销对公司筹议事迹亦 有一定影响。   要而言之，本次募投阵势新增折旧或摊销用度对公司财务情状和筹议效果 的影响相对有限，跟着公司改日业务的继续快速发展，斟酌对公司改日筹议业 绩不组成要紧影响。 三、本次刊行对公司筹议管理、财务情状的影响   （一）对公司筹议管理的影响   本次向不特定对象刊行可调动公司债券召募资金投资阵势合乎国度关系的 产业政策以及改日公司举座计谋发展标的，具有细致的市集发展远景和经济效 益，提高市集开拓和快速响应智力，增强公司综合竞争智力，进一步提高公司 在行业内影响力，合乎公司耐久发展需求及股东利益。   （二）对公司财务情状的影响   本次可转债刊行完成后，公司的总金钱和总欠债领域均有所增长，成本实 力进一步增强，成心于提高公司抗风险智力。公司金钱欠债率将有所提高，但 仍保管在安全的金钱欠债率水平之内。跟着可转债持有东谈主陆续转股，公司净资 产领域将自若增大，金钱欠债率将自若抑制，公司偿债智力得到增强，但短期 内可能摊薄原有股东的即期答复。跟着本次募投阵势渐渐结果效益，将进一步 提高公司事迹，增强公司盈利智力。 四、本次募投阵势不波及产能多余行业、限定类及淘汰类行业   把柄《国务院对于进一步加强淘汰过期产能职责的见知》（国发【2010】7 号）、《对于利用综合范例照章依规推动过期产能退出的带领意见》（工信部联产 业【2017】30 号）、《对于作念好 2018 年重心领域化解多余产能职责的见知》（发 改运行【2018】554 号）、《对于作念好 2019 年重心领域化解多余产能职责的见知》 （发改运行【2019】785 号）、《对于作念好 2020 年重心领域化解多余产能职责的 见知》（发改运行【2020】901 号）等关系文献划定，国度淘汰过期和多余产能 行业主要为：真金不怕火铁、真金不怕火钢、焦炭、铁合金、电石、电解铝、铜冶真金不怕火、铅冶真金不怕火、 水泥（熟料及磨机）、平板玻璃、造纸、制革、印染、铅蓄电板（极板及拼装）、 广东领益智造股份有限公司                     召募说明书摘记 电力、煤炭等领域。   因此，公司本次召募资金投资阵势不波及产能多余行业。 中划定的限定类、淘汰类产业。 五、本次募投阵势与公司现有业务、上次募投阵势的区别和接洽   （一）与公司现有业务的区别和接洽   公司本次向不特定对象刊行召募资金扣除刊行用度后，将用于田心制造中 心栽植阵势、平湖制造中心栽植阵势、碳纤维及散热精密件研发坐蓐阵势、智 能衣服斥地坐蓐线栽植阵势、精密件制程智能化升级阵势和智能信息化平台升 级栽植阵势，合乎国度关系的产业政策、行业发展趋势以及改日公司举座计谋 发展标的，合乎公司致力于于成为智能制造全产业链平台指点者，为客户提供 “一站式”的智能制造服务及惩处决议的发展定位。   “田心制造中心栽植阵势”致力于于惩处制约公司发展的研发、坐蓐和办公 时事问题，为诱导东谈主才、推动公司技能高出和拓展产业发展空间提供必要的场 地支柱，同期将进行现有产品塑胶结构件的扩产，并新建金属结构件产品产线； “平湖制造中心栽植阵势”将进行充电器、适配器及适配器配件的坐蓐，进一 步提高公司 ODM、FATP 及 SMT 的业务智力；“碳纤维及散热精密件研发坐蓐 阵势”系公司现有功能件、结构件品类的扩充，将进一步提高公司在细分行业 的市集份额；“智能衣服斥地坐蓐线栽植阵势”利用现有厂房进行智能衣服设 备产品的坐蓐，以知足客户要求以及不断增长的卑劣需求，巩固公司在智能穿 戴斥地产品细分行业的地位；“精密件制程智能化升级阵势”通过为现有厂区 增设先进的智能化系统装备，提高公司坐蓐斥地的自动化、智能化水平，提高 公司现有坐蓐效率，加强产品性量限度和测试智力，并减少相应工序坐蓐工东谈主 数目，抑制东谈主工成本，缓解劳能源成本上行动公司带来的财务压力，结果降本 增效，从而增强公司盈利智力，提高公司举座效益；“智能信息化平台升级建 设阵势”将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地坐蓐运营分支机构的信息化 运作体系，构建集团举座的工业互联网体系，并结果业务、财务、东谈主力资源、 物流供应链等子系统的相互对接，提高精密智能制造水平，增强公司举座运作 效率。  广东领益智造股份有限公司                                  召募说明书摘记       本次召募资金投资阵势围绕公司现有主营业务开展，投向公司主业，与公  司现有业务及改日计谋筹议相符，阵势的实施不会改变公司现有的主营业务、  主要产品和筹议模式，将提高公司的举座竞争力和继续盈利智力。       （二）与上次募投阵势的区别和接洽       本次募投阵势与上次募投项精密金属加工阵势、电磁功能材料阵势、新建  触控板、键盘模组阵势在实檀越体、阵势栽植内容及目的、产品类型、产品用  途等方面存在较大相反，具体如下：                                             新建触控板、键盘模组    阵势      精密金属加工阵势         电磁功能材料阵势                                                 阵势   实檀越体     东莞领益、东莞领杰              东台领胜城        苏州晓悟           新建 2 栋 4 层综合性厂   引进一系各国表里先进                                             完善公司在消费电子产  阵势栽植内    房，引进斥地栽植精密       斥地栽植电磁功能材料                                             品领域的布局，进一步  容及目的     金属加工阵势，丰富公       阵势，提高自主坐蓐能                                             向卑劣模组业务延迟           司产品结构            力，抑制进口依赖           汽车马达结构件、电源                            高性能磁性材料、模切   产品类型    插头配件、无线充电模                        键盘、触控等精密模组                            材料           组、散热模组           要用于汽车马达外壳；           用于智能手机等消费电                        主要应用于条记本电                            现有模切产品坐蓐；           子产品电源适配器；                         脑、平板电脑等，在内   产品用途                     2、高性能磁性材料：用                            于汽车、家电领域电机           用于智能手机无线充                         定、整合的作用                            坐蓐           电；           智能手机及 PC 的散热                     阵势栽植  阵势      实檀越体                        产品类型        产品用途                    内容及目的                         上次募投阵势                                               要用于汽车马达外壳；                  新建 2 栋 4 层综合性     汽车马达结构件、   2、电源插头配件：主要 精密金属加    东莞领益和   厂房，引进斥地栽植         电源插头配件、无   用于智能手机等消费电  工阵势      东莞领杰   精密金属加工阵势，         线充电模组、散热   子产品电源适配器；                   丰富公司产品结构            模组      3、无线充电模组：主要                                               用于智能手机无线充                                               电；  广东领益智造股份有限公司                                召募说明书摘记                     阵势栽植  阵势     实檀越体                      产品类型          产品用途                    内容及目的                                             智能手机及 PC 的散热                 引进一系各国表里先                   1、模切材料：用于公司                 进斥地栽植电磁功能                   现有模切产品坐蓐； 电磁功能材                            高性能磁性材料、         东台领胜城   材料阵势，提高自主                   2、高性能磁性材料：用  料阵势                               模切材料                 坐蓐智力，抑制进口                   于汽车、家电领域电机                     依赖                      坐蓐                 完善公司在消费电子                   主要应用于条记本电  新建触控                 产品领域的布局，进        键盘、触控等精密   脑、平板电脑等，在内 板、键盘模   苏州晓悟                 一步向卑劣模组业务           模组      部结构中起到复古、固  组阵势                     延迟                      定、整合的作用                        本次募投阵势                 进行现有产品塑胶结 田心制造中                            塑胶结构件、金属   主要用于消费电子结构         东莞领睿    构件的扩产，并新建 心栽植阵势                               结构件     件                 金属结构件产品产线                 进行电源类产品的生                                             种特定的电压调动为其 平湖制造中    领益科技   产，进一步提高公司        高功率适配器、充                                             他特定电压； 心栽植阵势   深圳赛尔康   ODM、FATP 及 SMT   电器、适配器配件                    的业务智力                                             电                 现有功能件、结构件 碳纤维及散                                       件：用于折叠屏斥地的         东莞领杰、   品类的扩充，将进一        碳纤维折叠屏结构 热精密件研                                       结构构建；          东莞领益   步提高公司在细分行         件、超薄均热板 发坐蓐阵势                                       2、超薄均热板：用于智                   业的市集份额                                             能手机的散热 智能衣服设           利用现有厂房进行智 备坐蓐线建   东莞领博     能衣服斥地产品的        智能衣服斥地产品   用于 AR/VR 技能的应用  设阵势                 坐蓐                 为现有厂区增设先进 精密件制程                 的智能化系统装备， 智能化升级   东莞领杰                       不适用           不适用                 提高公司坐蓐斥地的   阵势                 自动化、智能化水平                 完善以集团总部为管                 理中心、覆盖各地生 智能信息化                 产运营分支机构的信 平台升级建   东莞领益                       不适用           不适用                 息化运作体系，构建  设阵势                 集团举座的工业互联                     网体系       由上表可见，本次募投阵势与上次募投阵势在产品类型上不存在重合的情  形。本次募投阵势产品充电器、超薄均热板仅在用途方面与上次募投阵势中的  无线充电模组、散热模组存在雷同情形。 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘记      （三）本次募投阵势拓展产品情况的说明      本次募投阵势中波及的新产品及原因、与既有业务的发展安排情况如下： 序号    阵势称号    新产品称号            拓展原因       与既有业务的发展安排                         相较现有金属结构件业       田心制造中                               工艺经由领受现有 CNC       心栽植阵势                                  工艺制造                          供给于国内优质客户       平湖制造中             适应境外重心客户新一        为现有电源类产品进行       心栽植阵势                 代产品需求            品类扩充               碳纤维折叠屏结   为折叠屏手机开发的新        进一步拓展新式消费电                 构件         型结构类产品           子产品市集       碳纤维及散                         现有同类产品的原材料                         大多使用铜，本产品的       发坐蓐阵势   超薄均热板                       品无较大相反，自原材                         原材料主要为不锈钢，                                             料层面改良                          产品结构需再行假想       智能衣服设                               进一步拓展新式消费电                 智能衣服    适应境外重心客户新一                 斥地产品       代产品需求        设阵势                                 外重心客户的合作 参加      本次召募资金投资阵势中，效益类阵势的营运模式、盈利模式如下： 序号       阵势称号                   营运模式           盈利模式                          现有注塑结构件产线搬迁                          新产品金属结构件坐蓐                        现有充电器及适配器配件产线搬迁        径直对卑劣企                                高功率适配器坐蓐       业类客户销售      碳纤维及散热精密件研发坐蓐       碳纤维折叠屏结构件坐蓐            阵势                  超薄均热板坐蓐      上述阵势除当今筹议的阵势资金总相当，斟酌无需其他继续的大额资金投 入。      公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发 中心，其中工研院重视于脸色行业改日的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中 广东领益智造股份有限公司                                       召募说明书摘记 心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分 别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、宏构拼装中 心、电磁研发中心以及建师法真中心。结果呈文期末，公司已获授权国内专利 高出 2,000 项。公司现有研发东谈主员超 6,000 名，宏大的研发团队及研发智力为公 司产品改动及技能发展不断赋能。   当今公司已经具备相应的技能、东谈主员及专利储备，本次募投阵势的预期收 益是基于严慎、合理的角度开赴考取参照方针和经济变量进行的揣度，但由于 在阵势实施过程中，栽植程度、市集开拓能否得手进行存在一定的不笃定性， 若阵势栽植程度、市集开拓情况、卑劣市集环境等要素发生要紧不利变化，可 能存在导致关系募投阵势短期内无法盈利的风险。 六、公司具有合理的金钱欠债结构和正常的现款流量，合乎“感性 融资，合理笃定融资领域”的划定   （一）本次刊行完成后，累计债券余额不高出最近一期末净金钱的 50%   刊行东谈主最近一期末的累计债券余额为 0，本次拟召募资金不高出 213,741.81 万元，结果 2024 年 6 月末，公司净金钱领域为 1,871,833.86 万元，本次刊行完 成后公司所有累计债券余额占公司最近一期期末净金钱的比例为 11.42%，未超 过 50%。   （二）本次刊行领域对金钱欠债结构的影响及合感性   结果 2024 年 6 月末，公司金钱欠债率（合并）为 52.17%，假定以 2024 年 完成前后，不研讨其他财务数据的变化，且进入转股期后可转债持有东谈主全部选 择转股，公司的金钱欠债率变动情况如下：                                                      单元：万元     阵势        2024 年 6 月 30 日      刊行后转股前          刊行后转股后    金钱总额             3,913,151.37    4,126,893.18     4,126,893.18    欠债总额             2,041,317.51    2,255,059.32     2,041,317.51 金钱欠债率（合并）                52.17%         54.64%           49.46%   注：以上测算未研讨可转债的权益公允价值（该部分金额平方阐明为其他权益器具）， 若研讨该要素，本次刊行后的执行金钱欠债率会进一步抑制。   公司本次刊行可转债召募资金到位后，在不研讨转股等其他要素影响的情 广东领益智造股份有限公司                                                 召募说明书摘记 况下，以结果 2024 年 6 月 30 日的金钱总额、欠债总额策画，合并口径金钱负 债率由 52.17%提高至 54.64%。如果可转债持有东谈主全部取舍转股，公司金钱负 债率将由 52.17%下降至 49.46%。把柄上述假定条件测算的本次刊行后公司的 金钱欠债率变化均处于较为合理的水平。    （三）公司具备鼓胀的现款流支付公司债券本息    假定本次可转债存续期内及到期时均不转股，把柄 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 A 股上市公司刊行的 6 年期可调动公司债券利率中位数情况，测 算本次可转债存续期内需支付的利息情况如下：                                                                  单元：万元   阵势       第1年      第2年        第3年            第4年         第5年         第6年 市集利率中位数     0.30%     0.50%          1.00%       1.50%      2.00%       2.50%  利息用度      641.23   1,068.71    2,137.42      3,206.13    4,274.84    5,343.55 利息保险倍数     312.68    188.01          94.50       63.34      47.75       38.40   注：利息保险倍数＝（税前利润+利息用度）/利息用度，税前利润以公司 2023 年利润 总额进行策画。    本次刊行可转债后，公司利息保险倍数仍处于较高水平，偿债智力较强。    按上述利息支拨进行测算，公司债券持有期间需支付的本金和利息情况如 下表所示：                                                                  单元：万元           阵势                            金额                   策画公式  最近三年平均包摄母公司的净利润                             160,902.55          A  可转债存续期内斟酌净利润所有                              965,415.30       B=A*6      本次可转债刊行领域                               213,741.81          C     模拟可转债年利息总额                                16,671.86          D    可转债存期 6 年本息所有                             230,413.67       E=C+D    假定以本次刊行领域 213,741.81 万元以及近两年市集上凯旋刊行的可调动 公司债券票面利率进行测算，假定全部不转股情况下，公司在可转债存续期 6 年内需要支付利息共计 16,671.86 万元，到期需支付本金 213,741.81 万元，可转 债存续期 6 年本息所有 230,413.67 万元。2021 年度、2022 年度及 2023 年度， 公司包摄于母公司通盘者的净利润分别为 118,009.31 万元、159,607.50 万元和 广东领益智造股份有限公司                                召募说明书摘记 斟酌净利润所有为 965,415.30 万元，加上公司可动用资金情况，足以覆盖可转 债存续期 6 年本息。    公司最近三年平均可分派利润足以支付公司千般债券一年的利息，偿债能 力较强。    呈文期各期，公司筹议行动产生的现款流量净额分别为 105,907.69 万元、    总体而言，公司呈文期内的现款流量合乎行业及公司业务脾气，且最近三 年的筹议行动产生的现款流量净额能覆盖利息支拨。    （四）本次刊行合乎“感性融资，合理笃定融资领域”的划定    公司拟通过本次向不特定对象刊行可调动公司债券的方式召募资金不高出 东谈主民币 213,741.81 万元（含本数），扣除刊行用度后拟用于田心制造中心栽植项 目、平湖制造中心栽植阵势、碳纤维及散热精密件研发坐蓐阵势、智能衣服设 备坐蓐线栽植阵势、精密件制程智能化升级阵势和智能信息化平台升级栽植项 目。公司本次刊行可调动公司债券董事会决议日距离上次召募资金到位白天隔 时间已高出三十五个月。 见第 18 号》“上市公司央求向特定对象刊行股票的，拟刊行的股份数目原则上 不得高出本次刊行前总股本的百分之三十”的划定。 见第 18 号》“上市公司央求增发、配股、向特定对象刊行股票的，本次刊行董 事会决议日距离上次召募资金到位日原则上不得少于十八个月。上次召募资金 基本使用收场或者召募资金投向未发生变更且按谋划参加的，相应间隔原则上 不得少于六个月。”的划定。 际限度东谈主发生变化的情形。 发展计谋合理笃定本次刊行领域，并将召募资金用于实施本次募投阵势，属于 感性融资。 广东领益智造股份有限公司               召募说明书摘记   要而言之，公司具有合理的金钱欠债结构和正常的现款流量公司，本次发 行合乎“感性融资，合理笃定融资领域”的划定。 广东领益智造股份有限公司                召募说明书摘记                第六节 备查文献   （一）刊行东谈主最近三年的财务呈文及审计呈文，以及最近一期的财务呈文；   （二）保荐机构出具的刊行保荐书、刊行保荐职责呈文和遵法访问呈文；   （三）法律意见书和讼师职责呈文；   （四）董事会编制、股东大会批准的对于上次召募资金使用情况的呈文以 及司帐师出具的鉴证呈文；   （五）资信评级呈文；   （六）其他与本次刊行关联的重要文献。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘记 （本页无正文，为《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司 债券召募说明书摘记》之盖印页）                         广东领益智造股份有限公司                              年   月   日